OCEANE DE RESTAURATION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

OCEANE DE RESTAURATION est une entreprise française créée il y a 30 ans, spécialisée dans le secteur Restauration collective sous contrat. Basée à PLESCOP (56890), cette société de catégorie GE affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 8.3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - OCEANE DE RESTAURATION (SIREN 401803028)
Indicateur 2024 2023 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 8 300 310 € 7 391 316 € 8 583 910 € 8 055 245 € 12 182 114 € 11 869 865 € 11 855 861 € 14 057 328 €
Résultat net -2 160 512 € -529 342 € -692 226 € -1 408 922 € 161 546 € 606 433 € 1 032 378 € 1 566 097 €
EBE -895 384 € -220 138 € -1 035 284 € -1 270 136 € 136 546 € 837 443 € 1 263 715 € 1 929 450 €
Marge nette -26.0% -7.2% -8.1% -17.5% 1.3% 5.1% 8.7% 11.1%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, OCEANE DE RESTAURATION réalise un chiffre d'affaires de 8.3 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2016-2024 (TCAM : -6.4%). Vs 2023, progression de +12% (7.4 M€ -> 8.3 M€). Après déduction des consommations (4.3 M€), la marge brute s'établit à 4.0 M€, soit un taux de 48%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -895 k€, représentant -10.8% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+12%), l'EBE varie de -307%, réduisant la marge de 7.8 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -2.2 M€ (-26.0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

8 300 310 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

4 021 670 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-895 384 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-1 931 137 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-2 160 512 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-10.8%

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Évolution graphique

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à -2%. Ce niveau très faible traduit une structure financière solide, offrant une marge de manœuvre importante pour de futurs investissements ou acquisitions. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint -6%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

-1.577%

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

-6.252%

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-16.636%

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0.006

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

32.6%

Évolution des indicateurs de solvabilité
OCEANE DE RESTAURATION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
-1.58 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 7.33
Q3: 69.81
Excellent -6 pts sur 3 ans

En 2024, le taux d'endettement de OCEANE DE RESTAURATION (-1.58) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
-6.25% 2024
2021
2023
2024
Q1: 6.93%
Méd: 27.53%
Q3: 48.34%
À surveiller -57 pts sur 3 ans

En 2024, le autonomie financière de OCEANE DE RESTAURATION (-6.2%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
-0.01 ans 2024
2021
2023
2024
Q1: -0.0 ans
Méd: 0.1 ans
Q3: 1.29 ans
Excellent

En 2024, le capacité de remboursement de OCEANE DE RESTAURATION (-0.0 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 79.08. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

79.078

Couverture des intérêts (2024) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-23.625

Évolution des indicateurs de liquidité
OCEANE DE RESTAURATION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
79.08 2024
2021
2023
2024
Q1: 108.64
Méd: 149.62
Q3: 215.86
À surveiller -43 pts sur 3 ans

En 2024, le ratio de liquidité de OCEANE DE RESTAURATION (79.08) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Couverture des intérêts
-23.62x 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.73x
Q3: 7.06x
À surveiller -28 pts sur 3 ans

En 2024, le couverture des intérêts de OCEANE DE RESTAURATION (-23.6x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 215 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 128 jours. L'écart de 87 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 5 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 29 jours de CA, soit 664 k€ à financer en permanence. Amélioration notable du BFR sur la période (-91%), libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

663 859 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

215 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

128 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

5 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

29 j

Évolution du BFR et des délais
OCEANE DE RESTAURATION

Positionnement de OCEANE DE RESTAURATION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Restauration collective sous contrat

Estimation de Valorisation

Sur la base de 204 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de OCEANE DE RESTAURATION est estimée à 5 278 032 € (fourchette 3 135 201€ - 7 339 499€). Le ratio prix/CA s'établit à 0.64x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2024
204 transactions
3135k€ 5278k€ 7339k€
5 278 032 € Fourchette: 3 135 201€ - 7 339 499€
NAF 4 all-time Agrégé au niveau sous-classe NAF

Valuation method used

Multiple CA
8 300 310 € × 0.64x = 5 278 033 €
Range: 3 135 202€ - 7 339 500€

Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 204 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur OCEANE DE RESTAURATION

Quel est le chiffre d'affaires de OCEANE DE RESTAURATION ?

Le chiffre d'affaires de OCEANE DE RESTAURATION en 2024 est de 8.3 M€.

Is OCEANE DE RESTAURATION est-elle rentable ?

OCEANE DE RESTAURATION recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de OCEANE DE RESTAURATION ?

Le siège de OCEANE DE RESTAURATION est situé à PLESCOP (56890), dans le département Morbihan.

Où trouver la liasse fiscale de OCEANE DE RESTAURATION ?

La liasse fiscale de OCEANE DE RESTAURATION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce OCEANE DE RESTAURATION ?

OCEANE DE RESTAURATION exerce dans le secteur Restauration collective sous contrat (code NAF 56.29A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.