Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
LEROUX : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
LEROUX est une entreprise française
créée il y a 69 ans,
spécialisée dans le secteur Transformation du thé et du café.
Basée à ORCHIES (59310),
cette société de catégorie PME
affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 29.8 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-08-08
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Saine
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, LEROUX conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2021, LEROUX réalise un chiffre d'affaires de 29.8 M€. Le CA évolue positivement sur 5 ans (TCAM : +0.2%). Vs 2020 : +5%. Après déduction des consommations (6.9 M€), la marge brute s'établit à 22.9 M€, soit un taux de 77%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 532 k€, représentant 1.8% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+5%), l'EBE varie de -69%, réduisant la marge de 4.3 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (8.8%) et mérite attention. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 813 k€, soit 2.7% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2021)
?
29 758 608 €
Marge brute (2021)
?
22 882 801 €
Résultat net (2021)
?
813 201 €
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 38%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (44.2%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 40%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (44.7%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 24.6 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1.1 ans) et mérite attention. La CAF représente 0.9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (7.4%) et mérite attention.
Taux d'endettement (2021)
?
38.31%
Autonomie financière (2021)
?
39.91%
CAF sur CA (2021)
?
0.89%
Cap. Remboursement (2021)
?
24.63
Ratio de vétusté (2021)
?
12.8%
| Indicateur |
2016 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
| Taux d'endettement |
43.009 |
50.347 |
50.685 |
49.918 |
38.307 |
| Autonomie financière |
51.788 |
38.372 |
36.846 |
44.194 |
39.914 |
| Capacité de remboursement |
57.732 |
-2.605 |
-4.776 |
7.289 |
24.632 |
| CAF sur CA |
0.552% |
-11.715% |
-6.321% |
3.901% |
0.885% |
Positionnement sectoriel
Q1: 4.6%
Méd: 44.16%
Q3: 118.09%
Bon
-12 pts sur 3 ans
En 2021, le taux d'endettement de LEROUX (38.3%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Q1: 34.14%
Méd: 44.74%
Q3: 66.58%
Average
+7 pts sur 3 ans
En 2021, l'autonomie financière de LEROUX (39.9%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Q1: 0.24 ans
Méd: 1.13 ans
Q3: 2.97 ans
À surveiller
+17 pts sur 2 ans
En 2021, le capacité de remboursement de LEROUX (24.6 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1.49. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2.4). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 22.7x. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1.3x).
Ratio de liquidité (2021)
?
1.49
Couverture des intérêts (2021)
?
22.72
| Indicateur |
2016 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
| Ratio de liquidité |
2.52277 |
1.5312100000000002 |
1.47356 |
1.82599 |
1.48648 |
| Couverture des intérêts |
96.238 |
-5.007 |
-10.761 |
11.536 |
22.718 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.39
Méd: 2.44
Q3: 3.84
Average
En 2021, le ratio de liquidité de LEROUX (1.49) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Q1: 0.0x
Méd: 1.28x
Q3: 4.46x
Excellent
+71 pts sur 3 ans
En 2021, le couverture des intérêts de LEROUX (22.7x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 57 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 152 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 95 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 178 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 226 jours de CA, soit 18.7 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2021)
?
18 655 671 €
Crédit Clients (2021)
?
57 j
Crédit Fournisseurs (2021)
?
152 j
Rotation des stocks (2021)
?
178 j
BFR en jours de CA (2021)
?
226 j
| Indicateur |
2016 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
| BFR d'exploitation |
20 312 653 € |
18 172 412 € |
18 045 877 € |
13 368 955 € |
18 655 671 € |
| Rotation des stocks (jours) |
183 |
193 |
208 |
147 |
178 |
| Crédit clients (jours) |
36 |
70 |
65 |
53 |
57 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
136 |
168 |
164 |
120 |
152 |
Positionnement de LEROUX dans son secteur
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (23 transactions).
Cette fourchette de 4 500 440€ à 10 742 089€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
7 130 789 €
Fourchette: 4 500 440€ - 10 742 089€
NAF 5 all-time
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 23 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Top companies in Transformation du thé et du café
Largest companies by revenue in the sector Transformation du thé et du café:
Questions fréquentes sur LEROUX
Quel est le chiffre d'affaires de LEROUX ?
Le chiffre d'affaires de LEROUX en 2021 est de 29.8 M€.
LEROUX est-elle rentable ?
Oui, LEROUX generated a net profit of 813 k€ en 2021.
Où se situe le siège de LEROUX ?
Le siège de LEROUX est situé à ORCHIES (59310), dans le département Nord.
Où trouver la liasse fiscale de LEROUX ?
La liasse fiscale de LEROUX est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce LEROUX ?
LEROUX exerce dans le secteur Transformation du thé et du café (code NAF 10.83Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.