TSO EF : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
TSO EF est une entreprise française
créée il y a 69 ans,
spécialisée dans le secteur Construction de voies ferrées de surface et souterraines.
Basée à CHELLES (77500),
cette société de catégorie GE
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 117 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-09-19
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, TSO EF affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2025, TSO EF dégage un résultat net positif de 4 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2021-2025 : 127 k€ -> 4 k€.
Chiffre d'affaires (2024)
?
117 189 €
Marge brute (2024)
?
117 189 €
Résultat net (2024)
?
70 264 €
Marge EBE (2024)
?
-676.0%
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Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 24%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (23.8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 57%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 25.5%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0.9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0.7 ans) et mérite attention. La CAF représente 57.9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 4.0%).
Taux d'endettement (2024)
?
24.19%
Autonomie financière (2024)
?
57.42%
CAF sur CA (2024)
?
57.94%
Cap. Remboursement (2024)
?
0.93
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
| Taux d'endettement |
8.893 |
6.197 |
7.588 |
1.637 |
16.451 |
13.288 |
8.681 |
8.669 |
24.189 |
6.711 |
| Autonomie financière |
63.876 |
65.595 |
59.875 |
63.6 |
56.162 |
67.195 |
55.655 |
43.487 |
57.42 |
70.211 |
| Capacité de remboursement |
0.347 |
0.274 |
1.346 |
0.373 |
-2.468 |
5.892 |
-0.185 |
-0.103 |
0.927 |
4.236 |
| CAF sur CA |
15.292% |
12.241% |
5.362% |
5.565% |
-16.828% |
3.349% |
-37.004% |
-81.414% |
57.942% |
None% |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.0%
Méd: 23.83%
Q3: 89.8%
Bon
En 2025, le taux d'endettement de TSO EF (6.7%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Q1: 12.01%
Méd: 25.51%
Q3: 37.96%
Excellent
+20 pts sur 3 ans
En 2025, l'autonomie financière de TSO EF (70.2%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Q1: 0.02 ans
Méd: 0.68 ans
Q3: 1.4 ans
À surveiller
+29 pts sur 2 ans
En 2025, le capacité de remboursement de TSO EF (4.2 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3.48. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1.7).
Ratio de liquidité (2024)
?
3.48
Couverture des intérêts (2024)
?
0.0
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
| Ratio de liquidité |
3.2802999999999995 |
3.2906999999999997 |
2.80633 |
2.82402 |
2.88653 |
4.18822 |
2.53076 |
1.896 |
3.4755399999999996 |
3.9761599999999997 |
| Couverture des intérêts |
0.0 |
-0.001 |
-0.008 |
-0.047 |
0.0 |
-0.039 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.34
Méd: 1.7
Q3: 2.28
Excellent
+32 pts sur 3 ans
En 2025, le ratio de liquidité de TSO EF (3.98) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Q1: 0.02x
Méd: 1.69x
Q3: 5.82x
Average
-8 pts sur 3 ans
En 2025, le couverture des intérêts de TSO EF (0.0x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 10 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 10 jours. Au global, le BFR représente 852 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 279 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2025)
?
0 €
Crédit Clients (2025)
?
0 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
10 j
Rotation des stocks (2025)
?
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
852 j
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
| BFR d'exploitation |
593 774 € |
594 424 € |
492 712 € |
483 080 € |
575 693 € |
539 822 € |
355 622 € |
202 263 € |
277 492 € |
0 € |
| Rotation des stocks (jours) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| Crédit clients (jours) |
201 |
160 |
329 |
335 |
1238 |
335 |
178 |
103 |
759 |
0 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
8 |
18 |
17 |
19 |
23 |
23 |
39 |
78 |
10 |
10 |
Positionnement de TSO EF dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 76 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de TSO EF est estimée à
2 325 €
(fourchette 674€ - 9 520€).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
2 325 €
Fourchette: 674€ - 9 520€
NAF 4 all-time
Agrégé au niveau sous-classe NAF
Méthode de valorisation utilisée
Multiple RN
4 191 €
×
0.6x
=
2 326 €
Range: 674€ - 9 521€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 76 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Questions fréquentes sur TSO EF
Quel est le chiffre d'affaires de TSO EF ?
Le chiffre d'affaires de TSO EF en 2024 est de 117 k€.
TSO EF est-elle rentable ?
Oui, TSO EF generated a net profit of 4 k€ en 2025.
Où se situe le siège de TSO EF ?
Le siège de TSO EF est situé à CHELLES (77500), dans le département Seine-et-Marne.
Où trouver la liasse fiscale de TSO EF ?
La liasse fiscale de TSO EF est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce TSO EF ?
TSO EF exerce dans le secteur Construction de voies ferrées de surface et souterraines (code NAF 42.12Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.