TEREOS SCA est une entreprise française
créée il y a 126 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail .
Basée à MOUSSY-LE-VIEUX (77230),
cette société de catégorie GE
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 575,5 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2025) :
chiffre d'affaires 575,5 M€, EBE -43,2 M€ (-7.5 % du CA), résultat net 41,1 M€.
Au bilan : capitaux propres 1,8 Mds€, dettes financières 162,3 M€, trésorerie 1,2 M€.
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, TEREOS SCA affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Historique financier · Comptes : Complet · montants en k€
Historique financier - TEREOS SCA (SIREN 303628499) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
En 2025, TEREOS SCA réalise un chiffre d'affaires de 575,5 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +6,1%. Baisse significative de -32% vs 2024. Après déduction des consommations (601,9 M€), la marge brute s'établit à -26,4 M€, soit un taux de -5%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -43,2 M€, représentant -7,5% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 32 % et l'EBE de 184 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 13,6 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 41,1 M€, soit 7,1% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
575 506 290 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
-26 380 730 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-43 172 988 €
Résultat d'exploitation (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-45 327 287 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
41 125 803 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 9%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (56,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 91%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 37,4%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,8 ans). La CAF représente 7,3% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,1%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
9,0 %
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie
7,3 %
Cap. Remboursement (2025)
?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent 3-5 ans : Correct > 5 ans : Attention
3,8 ans
Évolution des indicateurs de solvabilité TEREOS SCA
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
—
—
0,6 %
1,7 %
12,9 %
12,9 %
13,0 %
11,7 %
10,1 %
9,0 %
Autonomie financière
99,4 %
98,8 %
96,9 %
95,5 %
87,1 %
86,7 %
85,6 %
86,8 %
89,5 %
90,9 %
Capacité de remboursement
—
—
0,4 ans
1,1 ans
2,5 ans
6,8 ans
30,3 ans
14,6 ans
2,1 ans
3,8 ans
CAF sur CA
3,5 %
3,5 %
4,1 %
5,7 %
19,0 %
7,6 %
1,2 %
1,7 %
10,5 %
7,3 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
9,0%2025
Q1: 8,5%
Méd: 56,8%
Q3: 132,0%
Bon11,7 % → 9 % depuis 2023
En 2025, le taux d'endettement de TEREOS SCA (9,0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
91,0%2025
Q1: 21,4%
Méd: 37,4%
Q3: 54,3%
Excellent
En 2025, l'autonomie financière de TEREOS SCA (91,0%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Capacité de remboursement
3,8 ans2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,8 ans
Q3: 6,3 ans
Moyen14,6 ans → 3,8 ans depuis 2023
En 2025, la capacité de remboursement de TEREOS SCA (3,8 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 12,50. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,9).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
12,50
Évolution des indicateurs de liquidité TEREOS SCA
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
4,93
3,22
1,37
1,71
10,28
7,34
4,65
4,93
12,66
12,50
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
12,502025
Q1: 1,24
Méd: 1,88
Q3: 3,14
Excellent4,9 → 12,5 depuis 2023
En 2025, le ratio de liquidité de TEREOS SCA (12,50) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 13 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 10 jours. L'entreprise doit financer 3 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. Au global, le BFR représente 135 jours de CA, soit 215,3 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 40 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
215 250 863 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
13 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
10 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
135 j
Évolution du BFR et des délais TEREOS SCA
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
7 751 285 €
11 323 704 €
57 578 688 €
78 084 936 €
355 641 985 €
335 941 685 €
299 515 349 €
274 341 795 €
293 657 178 €
215 250 863 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
9 j
18 j
23 j
34 j
22 j
41 j
28 j
22 j
23 j
13 j
Crédit fournisseurs (jours)
8 j
18 j
22 j
29 j
20 j
35 j
32 j
21 j
10 j
10 j
Positionnement de TEREOS SCA dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail
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Comparez TEREOS SCA avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Principales entreprises : Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail
Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail :
Le chiffre d'affaires de TEREOS SCA en 2025 est de 575,5 M€.
TEREOS SCA est-elle rentable ?
Oui, TEREOS SCA generated a net profit of 41,1 M€ en 2025.
Où se situe le siège de TEREOS SCA ?
Le siège de TEREOS SCA est situé à MOUSSY-LE-VIEUX (77230), dans le département Seine-et-Marne.
Où trouver la liasse fiscale de TEREOS SCA ?
La liasse fiscale de TEREOS SCA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce TEREOS SCA ?
TEREOS SCA exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail (code NAF 46.21Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.