Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2017. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
SPENCO : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
SPENCO est une entreprise française
créée il y a 44 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de vaisselle, verrerie et produits d'entretien.
Basée à SAINT-PATHUS (77178),
cette société de catégorie PME
affiche en 2017 un chiffre d'affaires de 2.1 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-06-06
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Saine
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, SPENCO affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2017, SPENCO réalise un chiffre d'affaires de 2.1 M€. Baisse significative de -14% vs 2016. Après déduction des consommations (1.3 M€), la marge brute s'établit à 790 k€, soit un taux de 38%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 126 k€, représentant 6.1% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-14%), l'EBE varie de -55%, réduisant la marge de 5.6 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (4.3%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 85 k€, soit 4.1% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2017)
?
2 064 953 €
Marge brute (2017)
?
789 893 €
Résultat net (2017)
?
85 334 €
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 5%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (14.6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 59%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (42.2%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0.2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0.4 ans). La CAF représente 4.6% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3.5%).
Taux d'endettement (2017)
?
4.97%
Autonomie financière (2017)
?
58.51%
CAF sur CA (2017)
?
4.58%
Cap. Remboursement (2017)
?
0.23
Ratio de vétusté (2017)
?
20.5%
| Indicateur |
2016 |
2017 |
| Taux d'endettement |
0.0 |
4.97 |
| Autonomie financière |
41.821 |
58.513 |
| Capacité de remboursement |
0.0 |
0.233 |
| CAF sur CA |
8.131% |
4.579% |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.26%
Méd: 14.57%
Q3: 62.79%
Bon
+7 pts sur 2 ans
En 2017, le taux d'endettement de SPENCO (5.0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Q1: 20.93%
Méd: 42.23%
Q3: 61.75%
Bon
+21 pts sur 2 ans
En 2017, l'autonomie financière de SPENCO (58.5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.4 ans
Q3: 1.78 ans
Bon
En 2017, le capacité de remboursement de SPENCO (0.2 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.33. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2.0). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 2.2x. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0.9x).
Ratio de liquidité (2017)
?
2.33
Couverture des intérêts (2017)
?
2.18
| Indicateur |
2016 |
2017 |
| Ratio de liquidité |
2.50461 |
2.32695 |
| Couverture des intérêts |
1.193 |
2.182 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.42
Méd: 2.02
Q3: 2.71
Bon
-6 pts sur 2 ans
En 2017, le ratio de liquidité de SPENCO (2.33) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Q1: 0.0x
Méd: 0.92x
Q3: 5.39x
Bon
+5 pts sur 2 ans
En 2017, le couverture des intérêts de SPENCO (2.2x) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 17 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 34 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 17 jours. La rotation des stocks est de 38 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 68 jours de CA, soit 391 k€ à financer en permanence. Entre 2016 et 2017, le BFR s'est dégradé de 12 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2017)
?
390 896 €
Crédit Clients (2017)
?
17 j
Crédit Fournisseurs (2017)
?
34 j
Rotation des stocks (2017)
?
38 j
BFR en jours de CA (2017)
?
68 j
| Indicateur |
2016 |
2017 |
| BFR d'exploitation |
374 504 € |
390 896 € |
| Rotation des stocks (jours) |
30 |
38 |
| Crédit clients (jours) |
15 |
17 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
88 |
34 |
Positionnement de SPENCO dans son secteur
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (28 transactions).
Cette fourchette de 138 125€ à 700 271€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
369 111 €
Fourchette: 138 125€ - 700 271€
NAF 5 all-time
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 28 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Questions fréquentes sur SPENCO
Quel est le chiffre d'affaires de SPENCO ?
Le chiffre d'affaires de SPENCO en 2017 est de 2.1 M€.
SPENCO est-elle rentable ?
Oui, SPENCO generated a net profit of 85 k€ en 2017.
Où se situe le siège de SPENCO ?
Le siège de SPENCO est situé à SAINT-PATHUS (77178), dans le département Seine-et-Marne.
Où trouver la liasse fiscale de SPENCO ?
La liasse fiscale de SPENCO est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce SPENCO ?
SPENCO exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de vaisselle, verrerie et produits d'entretien (code NAF 46.44Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.