Les données financières de cette entreprise sont partiellement disponibles (liasse simplifiée ou données confidentielles). Certaines sections ne sont pas affichées.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2018. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY est une entreprise française créée il y a 71 ans, spécialisée dans le secteur Industrie des eaux de table. Basée à SAINT-YORRE (03270), cette société de catégorie GE affiche en 2018 un chiffre d'affaires de 41.3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-30

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : résultat d'exploitation insuffisant pour couvrir les intérêts.

En synthèse, SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY (SIREN 552001752)
Indicateur 2018
Chiffre d'affaires 41 323 039 €
Résultat net 3 714 927 €
EBE 5 971 151 €
Marge nette 9.0%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2018, SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY réalise un chiffre d'affaires de 41.3 M€. Après déduction des consommations (8.8 M€), la marge brute s'établit à 32.5 M€, soit un taux de 79%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 6.0 M€, représentant 14.4% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (9.5%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 3.7 M€, soit 9.0% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2018) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

41 323 039 €

Marge brute (2018) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

32 494 980 €

EBE (2018) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

5 971 151 €

EBIT (2018) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

5 866 123 €

Résultat net (2018) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

3 714 927 €

Marge EBE (2018) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

14.4%

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 4%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (12.4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 61%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (49.9%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0.2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce délai court témoigne d'une excellente soutenabilité de la dette. La CAF représente 8.3% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (8.3%).

Taux d'endettement (2018) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

3.98%

Autonomie financière (2018) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

61.02%

CAF sur CA (2018) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

8.28%

Cap. Remboursement (2018) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0.2

Ratio de vétusté (2018) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

7.4%

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
3.98% 2018
2018
Q1: 0.65%
Méd: 12.41%
Q3: 69.88%
Bon

En 2018, le taux d'endettement de SOCIETE COMMERCIALE D'EAU... (4.0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
61.02% 2018
2018
Q1: 38.2%
Méd: 49.91%
Q3: 70.55%
Bon

En 2018, l'autonomie financière de SOCIETE COMMERCIALE D'EAU... (61.0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.26. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2.0). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 0.5x. Danger : le résultat opérationnel ne couvre pas les charges d'intérêts, situation non soutenable.

Ratio de liquidité (2018) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2.26

Couverture des intérêts (2018) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

0.54

Évolution des indicateurs de liquidité
SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2.26 2018
2018
Q1: 1.22
Méd: 1.99
Q3: 3.04
Bon

En 2018, le ratio de liquidité de SOCIETE COMMERCIALE D'EAU... (2.26) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Couverture des intérêts
0.54x 2018
2018
Q1: 0.0x
Méd: 0.21x
Q3: 1.23x
Bon

En 2018, le couverture des intérêts de SOCIETE COMMERCIALE D'EAU... (0.5x) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 48 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 86 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 38 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 6 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 124 jours de CA, soit 14.3 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2018) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

14 275 044 €

Crédit Clients (2018) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

48 j

Crédit Fournisseurs (2018) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

86 j

Rotation des stocks (2018) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

6 j

BFR en jours de CA (2018) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

124 j

Évolution du BFR et des délais
SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY

Positionnement de SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY dans son secteur

Comparaison avec le secteur Industrie des eaux de table

Estimation de Valorisation

Sur la base de 55 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY est estimée à 13 684 294 € (fourchette 7 088 405€ - 34 193 064€). Avec un EBE de 5 971 151€, le multiple sectoriel de 2.8x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.34x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2018
55 tx
7088k€ 13684k€ 34193k€
13 684 294 € Fourchette: 7 088 405€ - 34 193 064€
NAF 4 all-time Agrégé au niveau sous-classe NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
5 971 151 € × 2.8x
Estimation 16 437 504 €
8 162 777€ - 41 300 972€
Multiple CA 30%
41 323 039 € × 0.34x
Estimation 14 175 579 €
7 744 664€ - 34 016 983€
Multiple RN 20%
3 714 927 € × 1.6x
Estimation 6 064 346 €
3 418 088€ - 16 687 420€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 55 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY

Quel est le chiffre d'affaires de SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY ?

Le chiffre d'affaires de SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY en 2018 est de 41.3 M€.

SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY est-elle rentable ?

Oui, SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY generated a net profit of 3.7 M€ en 2018.

Où se situe le siège de SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY ?

Le siège de SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY est situé à SAINT-YORRE (03270), dans le département Allier.

Où trouver la liasse fiscale de SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY ?

La liasse fiscale de SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY ?

SOCIETE COMMERCIALE D'EAUX MINERALES DU BASSIN DE VICHY exerce dans le secteur Industrie des eaux de table (code NAF 11.07A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.