TERALTA CIMENT REUNION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 22,3 M€ -7 % vs 2024
EBE 2025 832 k€ +253 % vs 2024
Résultat net 2025 325 k€ -84 % vs 2024

TERALTA CIMENT REUNION est une entreprise française créée il y a 52 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de ciment. Basée à LE PORT (97420), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 22,3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 22,3 M€, EBE 832 k€ (3.7 % du CA), résultat net 325 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 17,5 M€, dettes financières 4,8 M€, trésorerie 7,5 M€.

Données mises à jour le 2026-10-31

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, TERALTA CIMENT REUNION affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - TERALTA CIMENT REUNION (SIREN 310865266) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 22 329 23 957 29 048 30 978 27 101 23 832 24 007 28 885 32 719 33 144 35 820
Résultat net 325 2 038 -1 321 654 3 837 2 077 1 205 2 197 2 351 1 792 287
EBE 832 236 -631 738 2 860 2 656 955 3 051 3 088 4 509 6 079
Marge brute 7 379 6 317 7 127 6 290 8 266 7 066 5 615 9 086 10 003 11 395 12 878
Résultat d'exploitation 141 205 -1 638 -77 2 359 2 220 269 2 751 3 528 3 707 5 703
Marge nette 1,5 % 8,5 % -4,5 % 2,1 % 14,2 % 8,7 % 5,0 % 7,6 % 7,2 % 5,4 % 0,8 %
Capitaux propres — 17 495 17 457 19 379 23 138 20 801 18 724 18 319 16 922 15 371 14 379
Dettes financières — 4 785 2 681 0 0 0 0 3 — — —
Trésorerie — 7 458 8 185 5 073 6 812 6 040 118 6 379 439 552
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, TERALTA CIMENT REUNION réalise un chiffre d'affaires de 22,3 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -4,7%). Léger recul de -7% vs 2024. Après déduction des consommations (15,0 M€), la marge brute s'établit à 7,4 M€, soit un taux de 33%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 832 k€, représentant 3,7% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +2,7 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (12,2%) et mérite attention. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 325 k€, soit 1,5% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

22 328 701 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

7 378 700 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

832 390 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

140 916 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

325 087 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

3,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 26%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (16,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 65%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (64,6%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,7 ans) et mérite attention. La CAF représente 4,9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (10,7%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

25,8 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

65,0 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

4,9 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

3,9 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

33,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
TERALTA CIMENT REUNION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
25,8% 2025
Q1: 3,3%
Méd: 16,9%
Q3: 35,2%
Moyen 15,4 % → 25,8 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de TERALTA CIMENT REUNION (25,8%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
65,0% 2025
Q1: 48,7%
Méd: 64,6%
Q3: 70,3%
Bon 61,5 % → 65 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de TERALTA CIMENT REUNION (65,0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
3,9 ans 2025
Q1: 0,2 ans
Méd: 0,7 ans
Q3: 2,7 ans
À surveiller 2,6 ans → 3,9 ans depuis 2024

En 2025, la capacité de remboursement de TERALTA CIMENT REUNION (3,9 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,01. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,3).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,01

Évolution des indicateurs de liquidité
TERALTA CIMENT REUNION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,01 2025
Q1: 1,14
Méd: 2,29
Q3: 2,80
Excellent 2,3 → 3 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de TERALTA CIMENT REUNION (3,01) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 64 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 44 jours. L'entreprise doit financer 20 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 42 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 80 jours de CA, soit 5,0 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

4 972 602 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

64 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

44 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

42 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

80 j

Évolution du BFR et des délais
TERALTA CIMENT REUNION

Positionnement de TERALTA CIMENT REUNION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de ciment

Estimation de Valorisation

Sur la base de 228 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de TERALTA CIMENT REUNION est estimée à 1 617 007 € (fourchette 823 302€ - 4 491 143€). Avec un EBE de 832 390€, le multiple sectoriel de 1.5x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.13x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2025
228 transactions
823k€ 1617k€ 4491k€
1 617 007 € Fourchette: 823 302€ - 4 491 143€

Les capitaux propres comptables (17,5 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
832 390 € × 1.5x
Estimation 1 282 887 €
400 082€ - 3 321 588€
Multiple CA 30%
22 328 701 € × 0.13x
Estimation 2 860 137 €
1 973 053€ - 8 504 928€
Multiple RN 20%
325 087 € × 1.8x
Estimation 587 614 €
156 727€ - 1 394 356€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 228 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur TERALTA CIMENT REUNION

Quel est le chiffre d'affaires de TERALTA CIMENT REUNION ?

Le chiffre d'affaires de TERALTA CIMENT REUNION en 2025 est de 22,3 M€.

TERALTA CIMENT REUNION est-elle rentable ?

Oui, TERALTA CIMENT REUNION generated a net profit of 325 k€ en 2025.

Où se situe le siège de TERALTA CIMENT REUNION ?

Le siège de TERALTA CIMENT REUNION est situé à LE PORT (97420), dans le département La Reunion.

Où trouver la liasse fiscale de TERALTA CIMENT REUNION ?

La liasse fiscale de TERALTA CIMENT REUNION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce TERALTA CIMENT REUNION ?

TERALTA CIMENT REUNION exerce dans le secteur Fabrication de ciment (code NAF 23.51Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.