SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON est une entreprise française créée il y a 33 ans, spécialisée dans le secteur Industrie des eaux de table. Basée à OGEU-LES-BAINS (64680), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 14.1 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-30

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.

Historique financier - SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON (SIREN 391368636)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 14 119 494 € 6 480 254 € 4 641 127 € 4 256 236 € 3 281 812 € 8 704 527 € 17 066 000 € 16 943 180 € 16 364 819 € 15 657 590 €
Résultat net -2 771 324 € -2 954 394 € -736 428 € -2 078 413 € -2 124 603 € -3 262 523 € 1 706 000 € 1 636 379 € 1 935 545 € 1 857 527 €
EBE -939 300 € -1 543 508 € -2 138 087 € -1 722 692 € -1 833 361 € -2 534 942 € 2 275 000 € 2 650 966 € 2 979 623 € 2 694 037 €
Marge nette -19.6% -45.6% -15.9% -48.8% -64.7% -37.5% 10.0% 9.7% 11.8% 11.9%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON réalise un chiffre d'affaires de 14.1 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +44.0%. Vs 2023, progression de +118% (6.5 M€ -> 14.1 M€). Après déduction des consommations (8.9 M€), la marge brute s'établit à 5.2 M€, soit un taux de 37%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -939 k€, représentant -6.7% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +17.2 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -2.8 M€ (-19.6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

14 119 494 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

5 184 726 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-939 300 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-2 023 987 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-2 771 324 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-6.7%

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-13.64%

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-1.71

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

51.8%

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
371.2% 2023
2022
2023
Q1: 1.02%
Méd: 24.08%
Q3: 77.88%
À surveiller +28 pts sur 2 ans

En 2023, le taux d'endettement de SOC DES EAUX MINERALES DE... (371.2%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
2.6% 2023
2022
2023
Q1: 30.99%
Méd: 46.62%
Q3: 68.63%
À surveiller -46 pts sur 2 ans

En 2023, l'autonomie financière de SOC DES EAUX MINERALES DE... (2.6%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.34. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

0.34

Couverture des intérêts (2024) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-69.71

Évolution des indicateurs de liquidité
SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
0.34 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.79
Méd: 2.04
Q3: 5.3
À surveiller -6 pts sur 3 ans

En 2024, le ratio de liquidité de SOC DES EAUX MINERALES DE... (0.34) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Couverture des intérêts
-69.71x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.13x
Q3: 3.66x
À surveiller -8 pts sur 3 ans

En 2024, le couverture des intérêts de SOC DES EAUX MINERALES DE... (-69.7x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 26 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 48 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 22 jours. La rotation des stocks est de 49 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Le BFR est négatif (-175 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 182 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-6 856 144 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

26 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

48 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

49 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-175 j

Évolution du BFR et des délais
SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON

Positionnement de SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON dans son secteur

Comparaison avec le secteur Industrie des eaux de table

Estimation de Valorisation

Sur la base de 55 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON est estimée à 4 843 593 € (fourchette 2 646 241€ - 11 623 118€). Le ratio prix/CA s'établit à 0.34x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2024
55 tx
2646k€ 4843k€ 11623k€
4 843 593 € Fourchette: 2 646 241€ - 11 623 118€
NAF 4 all-time Agrégé au niveau sous-classe NAF

Valuation method used

Multiple CA
14 119 494 € × 0.34x = 4 843 593 €
Range: 2 646 242€ - 11 623 119€

Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 55 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON

Quel est le chiffre d'affaires de SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON ?

Le chiffre d'affaires de SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON en 2024 est de 14.1 M€.

SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON est-elle rentable ?

SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON ?

Le siège de SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON est situé à OGEU-LES-BAINS (64680), dans le département Pyrenees-Atlantiques.

Où trouver la liasse fiscale de SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON ?

La liasse fiscale de SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON ?

SOC DES EAUX MINERALES DE LUCHON exerce dans le secteur Industrie des eaux de table (code NAF 11.07A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.