REGULUS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 22,2 M€ -30 % vs 2022
EBE 2023 40,5 M€ +491 % vs 2022
Résultat net 2023 -411 k€ -110 % vs 2022

REGULUS est une entreprise française créée il y a 37 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de produits explosifs. Basée à KOUROU (97310), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 22,2 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 22,2 M€, EBE 40,5 M€ (182.8 % du CA), résultat net -411 k€. Au bilan : capitaux propres 20,1 M€, dettes financières 555 k€, trésorerie 4,3 M€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, REGULUS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - REGULUS (SIREN 350490678) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013
Chiffre d'affaires 22 167 31 610 20 712 34 235 36 617 44 520 40 520 39 435 35 635 32 345 38 751
Résultat net -411 4 025 1 531 1 844 1 919 3 498 4 318 4 630 3 004 2 554 2 979
EBE 40 527 6 852 1 774 3 590 4 052 6 865 6 337 8 377 5 349 4 269 8 427
Marge brute 33 247 29 771 18 760 32 181 33 747 40 152 35 972 34 916 31 252 28 040 34 079
Résultat d'exploitation -447 6 382 2 090 2 799 2 909 5 780 5 973 7 830 4 867 4 484 4 779
Marge nette -1,9 % 12,7 % 7,4 % 5,4 % 5,2 % 7,9 % 10,7 % 11,7 % 8,4 % 7,9 % 7,7 %
Capitaux propres 20 129 20 540 16 515 14 984 13 139 14 820 15 722 16 204 15 574 15 270 15 417
Dettes financières 555 — — — — — 561 — 319 — —
Trésorerie 4 262 1 282 2 113 1 754 975 1 295 1 171 1 255 1 480 1 339 929
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, REGULUS réalise un chiffre d'affaires de 22,2 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2019-2023 (TCAM : -11,8%). Baisse significative de -30% vs 2022. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 40,5 M€, représentant 182,8% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +161,1 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 12,4%). Le résultat net est déficitaire à -411 k€ (-1,9% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

22 167 100 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

33 247 063 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

40 526 523 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-447 342 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-411 053 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

182,8 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 3%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (15,7%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 61%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 37,9%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

2,8 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

60,7 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-6,9 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0,4 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

186,7 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
REGULUS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
2,8% 2023
Q1: 0,7%
Méd: 15,7%
Q3: 29,6%
Bon

En 2023, le taux d'endettement de REGULUS (2,8%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
60,7% 2023
Q1: 30,3%
Méd: 37,9%
Q3: 57,3%
Excellent 53 % → 60,7 % depuis 2021

En 2023, l'autonomie financière de REGULUS (60,7%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 6,89. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,6).

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

6,89

Évolution des indicateurs de liquidité
REGULUS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
6,89 2023
Q1: 1,30
Méd: 1,59
Q3: 3,63
Excellent 4,8 → 6,9 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité de REGULUS (6,89) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 287 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : -88 jours. L'écart de 375 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 80 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 335 jours de CA, soit 20,6 M€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est dégradé de 133 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

20 640 895 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

287 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

-88 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

80 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

335 j

Évolution du BFR et des délais
REGULUS

Positionnement de REGULUS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de produits explosifs

Estimation de Valorisation

Sur la base de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de REGULUS est estimée à 16 744 423 € (fourchette 5 392 040€ - 38 584 965€). Avec un EBE de 40 526 523€, le multiple sectoriel de 0.6x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.11x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2023
74 tx
5392k€ 16744k€ 38584k€
16 744 423 € Fourchette: 5 392 040€ - 38 584 965€

Les capitaux propres comptables (20,1 M€ en 2023) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
40 526 523 € × 0.6x
Estimation 25 330 121 €
7 673 865€ - 58 412 048€
Multiple CA 30%
22 167 100 € × 0.11x
Estimation 2 434 928 €
1 588 998€ - 5 539 827€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur REGULUS

Quel est le chiffre d'affaires de REGULUS ?

Le chiffre d'affaires de REGULUS en 2023 est de 22,2 M€.

REGULUS est-elle rentable ?

REGULUS recorded a net loss en 2023.

Où se situe le siège de REGULUS ?

Le siège de REGULUS est situé à KOUROU (97310), dans le département Guyane.

Où trouver la liasse fiscale de REGULUS ?

La liasse fiscale de REGULUS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce REGULUS ?

REGULUS exerce dans le secteur Fabrication de produits explosifs (code NAF 20.51Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.