PERA-PELLENC : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 34,5 M€ -24 % vs 2023
EBE 2024 -156 k€ -103 % vs 2023
Résultat net 2024 -222 k€ -112 % vs 2023

PERA-PELLENC est une entreprise française créée il y a 56 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de machines pour l'industrie agro-alimentaire. Basée à FLORENSAC (34510), cette société de catégorie GE affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 34,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 34,5 M€, EBE -156 k€ (-0.5 % du CA), résultat net -222 k€. Au bilan : capitaux propres 14,9 M€, dettes financières 120 k€, trésorerie 1,9 M€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, PERA-PELLENC est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - PERA-PELLENC (SIREN 712920420) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 34 545 45 437 37 941 32 203 30 051 39 885 27 722 31 427 30 916
Résultat net -222 1 907 380 706 812 1 102 396 1 223 1 522
EBE -156 4 483 1 038 930 612 3 808 159 1 856 2 293
Marge brute 21 719 28 188 21 300 21 143 19 259 27 510 17 850 20 734 21 697
Résultat d'exploitation -488 2 952 33 583 748 1 616 -44 1 333 1 930
Marge nette -0,6 % 4,2 % 1,0 % 2,2 % 2,7 % 2,8 % 1,4 % 3,9 % 4,9 %
Capitaux propres 14 927 16 850 15 196 15 312 15 107 14 796 13 694 13 295 12 572
Dettes financières 120 165 221 307 458 283 393 617 846
Trésorerie 1 929 5 336 3 062 4 892 6 623 4 023 5 531 3 619 3 554
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, PERA-PELLENC réalise un chiffre d'affaires de 34,5 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +3,5%). Baisse significative de -24% vs 2023. Après déduction des consommations (12,8 M€), la marge brute s'établit à 21,7 M€, soit un taux de 63%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -156 k€, représentant -0,5% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 24 % et l'EBE de 103 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 10,3 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -222 k€ (-0,6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

34 545 033 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

21 719 499 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-156 483 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-488 101 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-222 199 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-0,5 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 1%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 18,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 67%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 49,8%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,1 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,6 ans).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0,8 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

66,8 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-1,3 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,1 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

20,3 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
PERA-PELLENC

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,8% 2024
Q1: 2,8%
Méd: 18,8%
Q3: 49,6%
Excellent 1,5 % → 0,8 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de PERA-PELLENC (0,8%) fait partie des 25 % les plus bas du secteur, ce qui est favorable. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
66,8% 2024
Q1: 37,3%
Méd: 49,8%
Q3: 61,9%
Excellent 63,3 % → 66,8 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de PERA-PELLENC (66,8%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Capacité de remboursement
0,1 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,6 ans
Q3: 2,2 ans
Bon 0,2 ans → 0,1 ans depuis 2022

En 2023, la capacité de remboursement de PERA-PELLENC (0,1 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,40. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,6).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,40

Évolution des indicateurs de liquidité
PERA-PELLENC

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,40 2024
Q1: 1,76
Méd: 2,61
Q3: 3,83
Bon 3,1 → 3,4 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de PERA-PELLENC (3,40) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 32 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 48 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 16 jours. La rotation des stocks est de 163 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 160 jours de CA, soit 15,3 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 15 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

15 323 831 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

32 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

48 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

163 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

160 j

Évolution du BFR et des délais
PERA-PELLENC

Positionnement de PERA-PELLENC dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de machines pour l'industrie agro-alimentaire

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Questions fréquentes sur PERA-PELLENC

Quel est le chiffre d'affaires de PERA-PELLENC ?

Le chiffre d'affaires de PERA-PELLENC en 2024 est de 34,5 M€.

PERA-PELLENC est-elle rentable ?

PERA-PELLENC recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de PERA-PELLENC ?

Le siège de PERA-PELLENC est situé à FLORENSAC (34510), dans le département Herault.

Où trouver la liasse fiscale de PERA-PELLENC ?

La liasse fiscale de PERA-PELLENC est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce PERA-PELLENC ?

PERA-PELLENC exerce dans le secteur Fabrication de machines pour l'industrie agro-alimentaire (code NAF 28.93Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.