CELTO : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2018580 k€-14 % vs 2017
EBE 201877 k€-17 % vs 2017
Résultat net 201853 k€-28 % vs 2017
CELTO est une entreprise française
créée il y a 20 ans,
spécialisée dans le secteur Entretien corporel.
Basée à BOURBON-LANCY (71140),
cette société de catégorie PME
affiche en 2018 un chiffre d'affaires de 580 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2018) :
chiffre d'affaires 580 k€, EBE 77 k€ (13.3 % du CA), résultat net 53 k€.
Au bilan 2021 : capitaux propres 225 k€, dettes financières 251 k€, trésorerie 121 k€.
En 2021, CELTO dégage un résultat net positif de 38 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2016-2021 : 759 € -> 38 k€.
Chiffre d'affaires (2018)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
579 525 €
Marge brute (2018)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
564 422 €
EBE (2018)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
77 133 €
Résultat d'exploitation (2018)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
62 425 €
Résultat net (2018)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
53 222 €
Marge EBE (2018)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 112%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (36,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 30%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (37,6%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,4 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce délai court témoigne d'une excellente soutenabilité de la dette. La CAF représente 11,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (4,6%).
Taux d'endettement (2021)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
111,7 %
Autonomie financière (2021)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2020
2021
Taux d'endettement
20,7 %
—
16,4 %
123,1 %
111,7 %
Autonomie financière
8,9 %
29,9 %
36,5 %
25,4 %
29,5 %
Capacité de remboursement
2,7 ans
—
0,4 ans
—
—
CAF sur CA
0,4 %
11,6 %
11,5 %
—
—
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
111,7%2021
Q1: 0,0%
Méd: 36,9%
Q3: 170,7%
Moyen16,4 % → 111,7 % depuis 2018
En 2021, le taux d'endettement de CELTO (111,7%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
29,5%2021
Q1: 12,1%
Méd: 37,6%
Q3: 62,6%
Moyen36,5 % → 29,5 % depuis 2018
En 2021, l'autonomie financière de CELTO (29,5%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,52. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,3).
Ratio de liquidité (2021)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,52
Évolution des indicateurs de liquidité CELTO
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2020
2021
Ratio de liquidité
1,44
1,55
2,27
1,47
1,52
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,522021
Q1: 0,49
Méd: 1,26
Q3: 2,81
Bon2,3 → 1,5 depuis 2018
En 2021, le ratio de liquidité de CELTO (1,52) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Le BFR est négatif (-9 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2018)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
-14 204 €
Crédit Clients (2018)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
7 j
Crédit Fournisseurs (2018)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
85 j
Rotation des stocks (2018)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
20 j
BFR en jours de CA (2018)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
-9 j
Évolution du BFR et des délais CELTO
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2020
2021
BFR d'exploitation
-25 116 €
-13 379 €
-14 204 €
0 €
0 €
Rotation des stocks (jours)
23 j
22 j
20 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
4 j
2 j
7 j
0 j
0 j
Crédit fournisseurs (jours)
112 j
98 j
85 j
0 j
0 j
Positionnement de CELTO dans son secteur
Comparaison avec le secteur Entretien corporel
Estimation de Valorisation
Sur la base de 77 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de CELTO est estimée à
352 161 €
(fourchette 189 618€ - 743 933€).
Avec un EBE de 77 133€, le multiple sectoriel de 5.4x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.53x
(dans la norme du secteur).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2018
77 tx
189k€352k€743k€
352 161 €Fourchette: 189 618€ - 743 933€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
77 133 €×5.4x
Estimation418 748 €
211 822€ - 782 318€
Multiple CA30%
579 525 €×0.53x
Estimation308 930 €
192 613€ - 438 119€
Multiple RN20%
53 222 €×4.7x
Estimation250 545 €
129 620€ - 1 106 696€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 77 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Entretien corporel)
Comparez CELTO avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de CELTO en 2018 est de 580 k€.
CELTO est-elle rentable ?
Oui, CELTO generated a net profit of 38 k€ en 2021.
Où se situe le siège de CELTO ?
Le siège de CELTO est situé à BOURBON-LANCY (71140), dans le département Saone-et-Loire.
Où trouver la liasse fiscale de CELTO ?
La liasse fiscale de CELTO est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CELTO ?
CELTO exerce dans le secteur Entretien corporel (code NAF 96.04Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.