Effectifs: 12 (2023.0)Catégorie juridique: SCA (commandite par actions)Taille: NoneDate de création: 1984-01-01 (42 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Culture de la vigneLocalisation: PANZOULT (37220), Indre-et-Loire
BAUDRY DUTOUR : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
BAUDRY DUTOUR est une entreprise française
créée il y a 42 ans,
spécialisée dans le secteur Culture de la vigne.
Basée à PANZOULT (37220),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 5.7 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Point(s) de vigilance : exercice déficitaire ; liquidité à court terme tendue.
En synthèse, BAUDRY DUTOUR est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
En 2024, BAUDRY DUTOUR réalise un chiffre d'affaires de 5.7 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +8.7%. Baisse significative de -10% vs 2023. Après déduction des consommations (2.9 M€), la marge brute s'établit à 2.8 M€, soit un taux de 49%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 94 k€, représentant 1.6% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-10%), l'EBE varie de -91%, réduisant la marge de 14.0 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (13.4%). Le résultat net est déficitaire à -1.1 M€ (-18.5% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
5 713 840 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
2 794 357 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
93 595 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-160 623 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-1 056 395 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 549%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (45.4%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 15%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (44.5%) et mérite attention.
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
549.09%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie
-14.79%
Cap. Remboursement (2024)
?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent 3-5 ans : Correct > 5 ans : Attention
-15.02
Évolution des indicateurs de solvabilité BAUDRY DUTOUR
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
180.685
217.25
182.601
197.164
218.389
298.855
328.55
306.243
549.094
Autonomie financière
33.259
30.173
33.885
31.729
29.939
23.734
21.628
22.874
14.525
Capacité de remboursement
30.258
-52.355
11.532
48.716
32.546
-39.088
-93.131
17.41
-15.024
CAF sur CA
5.71%
-3.818%
15.342%
3.765%
6.418%
-5.269%
-1.949%
9.373%
-14.786%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
549.09%2024
Q1: 11.59%
Méd: 45.42%
Q3: 150.43%
À surveiller
En 2024, le taux d'endettement de BAUDRY DUTOUR (549.1%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
14.53%2024
Q1: 18.94%
Méd: 44.46%
Q3: 73.2%
À surveiller
En 2024, l'autonomie financière de BAUDRY DUTOUR (14.5%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Capacité de remboursement
17.41 ans2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 1.54 ans
Q3: 4.6 ans
À surveiller
En 2023, le capacité de remboursement de BAUDRY DUTOUR (17.4 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.00. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie. Les charges d'intérêts sont négligeables : l'entreprise ne porte quasiment pas de dette financière à coût explicite, ce qui rend le ratio de couverture non significatif.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
0.0
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité BAUDRY DUTOUR
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
4.2019
6.42415
7.467849999999999
5.6555100000000005
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Couverture des intérêts
78.966
161.411
21.762
64.228
64.26
153.491
173.051
57.056
1126.185
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
0.02024
Q1: 1.54
Méd: 3.52
Q3: 6.82
À surveiller
En 2024, le ratio de liquidité de BAUDRY DUTOUR (0.00) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Couverture des intérêts
1126.18x2024
Q1: -0.05x
Méd: 1.6x
Q3: 12.39x
Excellent+9 pts sur 3 ans
En 2024, le couverture des intérêts de BAUDRY DUTOUR (1126.2x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 52 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 52 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-18 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
-288 777 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
0 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
52 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
-18 j
Évolution du BFR et des délais BAUDRY DUTOUR
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
3 115 034 €
3 174 291 €
3 289 444 €
3 572 881 €
-226 826 €
-264 727 €
-322 936 €
-263 240 €
-288 777 €
Rotation des stocks (jours)
171
190
195
219
0
0
0
0
0
Crédit clients (jours)
62
76
48
59
0
0
0
0
0
Crédit fournisseurs (jours)
67
39
38
53
48
51
54
55
52
Positionnement de BAUDRY DUTOUR dans son secteur
Comparaison avec le secteur Culture de la vigne
Estimation de Valorisation
Sur la base de 138 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de BAUDRY DUTOUR est estimée à
1 083 196 €
(fourchette 369 100€ - 1 782 227€).
Avec un EBE de 93 595€, le multiple sectoriel de 3.3x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.41x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2024
138 transactions
369k€1083k€1782k€
1 083 196 €Fourchette: 369 100€ - 1 782 227€
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
93 595 €×3.3x
Estimation313 062 €
103 555€ - 467 106€
Multiple CA30%
5 713 840 €×0.41x
Estimation2 366 754 €
811 676€ - 3 974 097€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 138 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Culture de la vigne)
Comparez BAUDRY DUTOUR avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de BAUDRY DUTOUR en 2024 est de 5.7 M€.
BAUDRY DUTOUR est-elle rentable ?
BAUDRY DUTOUR recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de BAUDRY DUTOUR ?
Le siège de BAUDRY DUTOUR est situé à PANZOULT (37220), dans le département Indre-et-Loire.
Où trouver la liasse fiscale de BAUDRY DUTOUR ?
La liasse fiscale de BAUDRY DUTOUR est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce BAUDRY DUTOUR ?
BAUDRY DUTOUR exerce dans le secteur Culture de la vigne (code NAF 01.21Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.