AURILLAC DIFF : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
AURILLAC DIFF est une entreprise française
créée il y a 20 ans,
spécialisée dans le secteur Grands magasins.
Basée à AURILLAC (15000),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 8.3 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-08-08
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Saine
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, AURILLAC DIFF affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2024, AURILLAC DIFF réalise un chiffre d'affaires de 8.3 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2020-2024 (TCAM : -18.6%). Baisse significative de -13% vs 2023. Après déduction des consommations (5.0 M€), la marge brute s'établit à 3.2 M€, soit un taux de 39%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 350 k€, représentant 4.2% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (4.4%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 53 k€, soit 0.6% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
8 277 099 €
Marge brute (2024)
?
3 232 634 €
Résultat net (2024)
?
52 725 €
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Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 195%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (14.1%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 27%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (51.0%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 26.4 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0.4 ans) et mérite attention. La CAF représente 2.5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (4.1%).
Taux d'endettement (2024)
?
194.69%
Autonomie financière (2024)
?
27.19%
CAF sur CA (2024)
?
2.54%
Cap. Remboursement (2024)
?
26.4
Ratio de vétusté (2024)
?
28.1%
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Taux d'endettement |
9.973 |
84.36 |
133.926 |
131.326 |
125.757 |
124.755 |
169.54 |
194.688 |
| Autonomie financière |
43.063 |
33.689 |
23.702 |
26.688 |
32.73 |
33.727 |
30.364 |
27.194 |
| Capacité de remboursement |
None |
3.43 |
6.074 |
2.46 |
6.087 |
6.288 |
10.718 |
26.403 |
| CAF sur CA |
None% |
4.032% |
2.391% |
6.249% |
5.241% |
4.995% |
4.664% |
2.541% |
Positionnement sectoriel
Q1: 2.11%
Méd: 14.06%
Q3: 34.71%
À surveiller
En 2024, le taux d'endettement d'AURILLAC DIFF (194.7%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Q1: 33.08%
Méd: 50.97%
Q3: 59.74%
À surveiller
En 2024, l'autonomie financière d'AURILLAC DIFF (27.2%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Q1: 0.03 ans
Méd: 0.41 ans
Q3: 1.73 ans
À surveiller
+22 pts sur 3 ans
En 2024, le capacité de remboursement d'AURILLAC DIFF (26.4 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.64. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1.9). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 71.8x. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3.9x).
Ratio de liquidité (2024)
?
2.64
Couverture des intérêts (2024)
?
71.81
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Ratio de liquidité |
1.42543 |
1.6853399999999998 |
1.3922700000000001 |
1.7763200000000001 |
1.97211 |
2.4434899999999997 |
2.46142 |
2.6371800000000003 |
| Couverture des intérêts |
None |
3.362 |
16.073 |
3.028 |
8.015 |
12.913 |
28.242 |
71.809 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.6
Méd: 1.89
Q3: 3.03
Bon
En 2024, le ratio de liquidité d'AURILLAC DIFF (2.64) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Q1: 1.61x
Méd: 3.93x
Q3: 8.92x
Excellent
-19 pts sur 3 ans
En 2024, le couverture des intérêts d'AURILLAC DIFF (71.8x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 33 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 76 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 43 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 82 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 199 jours de CA, soit 4.6 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 72 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
4 585 347 €
Crédit Clients (2024)
?
33 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
76 j
Rotation des stocks (2024)
?
82 j
BFR en jours de CA (2024)
?
199 j
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| BFR d'exploitation |
0 € |
3 043 581 € |
4 220 756 € |
4 157 136 € |
3 139 406 € |
4 211 412 € |
3 231 584 € |
4 585 347 € |
| Rotation des stocks (jours) |
0 |
71 |
75 |
68 |
90 |
78 |
76 |
82 |
| Crédit clients (jours) |
0 |
3 |
1 |
9 |
1 |
25 |
29 |
33 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
0 |
59 |
63 |
54 |
67 |
57 |
51 |
76 |
Positionnement de AURILLAC DIFF dans son secteur
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (31 transactions).
Cette fourchette de 495 569€ à 4 120 328€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
1 549 836 €
Fourchette: 495 569€ - 4 120 328€
NAF 5 année 2024
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 31 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Top companies in Grands magasins
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Questions fréquentes sur AURILLAC DIFF
Quel est le chiffre d'affaires de AURILLAC DIFF ?
Le chiffre d'affaires de AURILLAC DIFF en 2024 est de 8.3 M€.
AURILLAC DIFF est-elle rentable ?
Oui, AURILLAC DIFF generated a net profit of 53 k€ en 2024.
Où se situe le siège de AURILLAC DIFF ?
Le siège de AURILLAC DIFF est situé à AURILLAC (15000), dans le département Cantal.
Où trouver la liasse fiscale de AURILLAC DIFF ?
La liasse fiscale de AURILLAC DIFF est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce AURILLAC DIFF ?
AURILLAC DIFF exerce dans le secteur Grands magasins (code NAF 47.19A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.