SOCIETE FROMAGERE DE RIOM : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est une entreprise française créée il y a 34 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de fromage. Basée à RIOM-ES-MONTAGNES (15400), cette société de catégorie GE affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 70.8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-30

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (SIREN 384246286)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013
Chiffre d'affaires 70 816 160 € 70 363 919 € 65 644 464 € 61 632 490 € 57 357 246 € 63 857 450 € 62 870 592 € 61 029 463 € 59 619 747 € 63 812 116 € 72 333 541 € 65 888 107 €
Résultat net 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 1 449 964 € 0 € 63 411 751 € 0 € 0 €
EBE 1 017 290 € 865 958 € 666 993 € 373 024 € 1 400 767 € 1 519 376 € 1 360 277 € 1 055 300 € 1 447 785 € 855 382 € 787 648 € 1 160 257 €
Marge nette 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 2.4% 0.0% 99.4% 0.0% 0.0%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, SOCIETE FROMAGERE DE RIOM réalise un chiffre d'affaires de 70.8 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +5.4%. Vs 2023 : +1%. Après déduction des consommations (54.6 M€), la marge brute s'établit à 16.2 M€, soit un taux de 23%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 1.0 M€, représentant 1.4% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3.9%). Le résultat net est déficitaire à 0 € (0.0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

70 816 160 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

16 180 235 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

1 017 290 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

867 782 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

1.4%

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 9867%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (57.0%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 0%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (39.6%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 10.0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2.4 ans). La CAF représente 0.2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (3.7%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

9867.14%

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

0.08%

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

0.22%

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

10.02

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOCIETE FROMAGERE DE RIOM

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
9867.14% 2024
2022
2023
2024
Q1: 16.12%
Méd: 56.96%
Q3: 137.96%
À surveiller

En 2024, le taux d'endettement de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (9867.1%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
0.08% 2024
2022
2023
2024
Q1: 22.56%
Méd: 39.64%
Q3: 54.55%
À surveiller

En 2024, l'autonomie financière de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (0.1%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
10.02 ans 2024
2023
2024
Q1: 0.04 ans
Méd: 2.37 ans
Q3: 6.63 ans
Average -18 pts sur 2 ans

En 2024, le capacité de remboursement de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (10.0 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1.11. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1.9) et mérite attention. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 14.0x. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (5.8x).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1.11

Couverture des intérêts (2024) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

13.98

Évolution des indicateurs de liquidité
SOCIETE FROMAGERE DE RIOM

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1.11 2024
2022
2023
2024
Q1: 1.25
Méd: 1.86
Q3: 2.76
À surveiller

En 2024, le ratio de liquidité de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (1.11) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Couverture des intérêts
13.98x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.74x
Méd: 5.81x
Q3: 14.1x
Bon +13 pts sur 3 ans

En 2024, le couverture des intérêts de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (14.0x) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 23 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 30 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 7 jours. La rotation des stocks est de 26 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 36 jours de CA, soit 7.1 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

7 060 371 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

23 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

30 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

26 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

36 j

Évolution du BFR et des délais
SOCIETE FROMAGERE DE RIOM

Positionnement de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de fromage

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (43 transactions). Cette fourchette de 177 453€ à 2 400 904€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2024
Indicatif
177k€ 409k€ 2400k€
409 850 € Fourchette: 177 453€ - 2 400 904€
NAF 5 all-time

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 43 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SOCIETE FROMAGERE DE RIOM

Quel est le chiffre d'affaires de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM ?

Le chiffre d'affaires de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM en 2024 est de 70.8 M€.

SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est-elle rentable ?

Oui, SOCIETE FROMAGERE DE RIOM generated a net profit of 1.4 M€ en 2017.

Où se situe le siège de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM ?

Le siège de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est situé à RIOM-ES-MONTAGNES (15400), dans le département Cantal.

Où trouver la liasse fiscale de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM ?

La liasse fiscale de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOCIETE FROMAGERE DE RIOM ?

SOCIETE FROMAGERE DE RIOM exerce dans le secteur Fabrication de fromage (code NAF 10.51C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.