SOCIETE FROMAGERE DE RIOM : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 70,6 M€ -0 % vs 2024
EBE 2025 838 k€ -18 % vs 2024
Résultat net 2025 0€

SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est une entreprise française créée il y a 34 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de fromage. Basée à RIOM-ES-MONTAGNES (15400), cette société de catégorie GE affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 70,6 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 70,6 M€, EBE 838 k€ (1.2 % du CA), résultat net 0€. Au bilan 2024 : capitaux propres 16 k€, dettes financières 1,6 M€, trésorerie 5 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (SIREN 384246286) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013
Chiffre d'affaires 70 573 70 816 70 364 65 644 61 632 57 357 63 857 62 871 61 029 59 620 63 812 72 334 65 888
Résultat net 0 0 0 0 0 0 0 0 1 450 0 63 412 0 0
EBE 838 1 017 866 667 373 1 401 1 519 1 360 1 055 1 448 855 788 1 160
Marge brute 17 432 16 180 15 227 14 378 13 930 15 456 13 672 14 718 13 427 15 325 14 506 13 569 13 285
Résultat d'exploitation 816 868 888 728 317 1 397 1 498 1 363 1 080 1 421 876 751 1 173
Marge nette 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 2,4 % 0,0 % 99,4 % 0,0 % 0,0 %
Capitaux propres — 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16
Dettes financières — 1 579 475 1 927 1 257 2 951 1 424 1 438 1 341 1 045 2 379 2 913 2 158
Trésorerie — 5 2 3 2 1 3 1 3 3 2 1 1
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, SOCIETE FROMAGERE DE RIOM réalise un chiffre d'affaires de 70,6 M€. Le CA évolue positivement sur 13 ans (TCAM : +3,4%). Léger recul de -0% vs 2024. Après déduction des consommations (53,1 M€), la marge brute s'établit à 17,4 M€, soit un taux de 25%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 838 k€, représentant 1,2% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,9%). Le résultat net est déficitaire à 0 € (0,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

70 573 324 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

17 432 020 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

838 419 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

816 132 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

1,2 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 16581%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (60,1%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 0%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (35,1%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 89,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1,7 ans) et mérite attention. La CAF représente 0,0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,2%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

16 580,8 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

0,1 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

0,0 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

89,0 ans

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOCIETE FROMAGERE DE RIOM

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
16 580,8% 2025
Q1: 8,7%
Méd: 60,1%
Q3: 173,0%
À surveiller 2 970,3 % → 16 580,8 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (16580,8%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
0,1% 2025
Q1: 12,6%
Méd: 35,1%
Q3: 52,5%
À surveiller

En 2025, l'autonomie financière de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (0,1%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
89,0 ans 2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,7 ans
Q3: 6,5 ans
À surveiller 29,2 ans → 89 ans depuis 2023

En 2025, la capacité de remboursement de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (89,0 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,14. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,6).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,14

Évolution des indicateurs de liquidité
SOCIETE FROMAGERE DE RIOM

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,14 2025
Q1: 1,12
Méd: 1,64
Q3: 2,70
Moyen 1 → 1,1 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM (1,14) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 31 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 39 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 8 jours. La rotation des stocks est de 26 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 49 jours de CA, soit 9,6 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

9 622 673 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

31 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

39 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

26 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

49 j

Évolution du BFR et des délais
SOCIETE FROMAGERE DE RIOM

Positionnement de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de fromage

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (43 transactions). Cette fourchette de 146 251€ à 1 978 751€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2025
Indicatif
146k€ 337k€ 1978k€
337 785 € Fourchette: 146 251€ - 1 978 751€
NAF 5 all-time

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 43 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SOCIETE FROMAGERE DE RIOM

Quel est le chiffre d'affaires de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM ?

Le chiffre d'affaires de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM en 2025 est de 70,6 M€.

SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est-elle rentable ?

Oui, SOCIETE FROMAGERE DE RIOM generated a net profit of 1,4 M€ en 2017.

Où se situe le siège de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM ?

Le siège de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est situé à RIOM-ES-MONTAGNES (15400), dans le département Cantal.

Où trouver la liasse fiscale de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM ?

La liasse fiscale de SOCIETE FROMAGERE DE RIOM est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOCIETE FROMAGERE DE RIOM ?

SOCIETE FROMAGERE DE RIOM exerce dans le secteur Fabrication de fromage (code NAF 10.51C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.