MONTS & TERROIRS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

MONTS & TERROIRS est une entreprise française créée il y a 72 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de fromage. Basée à POLIGNY (39800), cette société de catégorie GE affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 376.4 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-30

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, MONTS & TERROIRS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - MONTS & TERROIRS (SIREN 645450107)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 376 373 458 € 374 101 306 € 352 457 610 € 344 655 786 € 348 831 377 € 332 594 180 € 306 117 780 € 272 147 408 € 266 166 976 € 258 984 845 €
Résultat net -4 604 255 € 2 217 632 € 4 530 910 € 4 948 268 € 3 077 951 € 2 971 301 € 3 794 983 € 3 950 341 € 3 367 381 € 4 065 349 €
EBE 2 788 951 € 10 906 428 € 10 829 113 € 12 271 265 € 9 362 889 € 8 864 093 € 8 939 501 € 9 788 043 € 9 400 231 € 10 534 494 €
Marge nette -1.2% 0.6% 1.3% 1.4% 0.9% 0.9% 1.2% 1.5% 1.3% 1.6%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, MONTS & TERROIRS réalise un chiffre d'affaires de 376.4 M€. Le CA évolue positivement sur 10 ans (TCAM : +1.9%). Vs 2023 : +1%. Après déduction des consommations (319.7 M€), la marge brute s'établit à 56.7 M€, soit un taux de 15%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 2.8 M€, représentant 0.7% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+1%), l'EBE varie de -74%, réduisant la marge de 2.2 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (3.9%) et mérite attention. Le résultat net est déficitaire à -4.6 M€ (-1.2% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

376 373 458 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

56 687 057 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

2 788 951 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-672 008 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-4 604 255 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

0.7%

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 126%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (57.0%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 31%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (39.6%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

125.72%

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

31.04%

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-0.78%

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-24.68

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

36.0%

Évolution des indicateurs de solvabilité
MONTS & TERROIRS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
125.72% 2024
2022
2023
2024
Q1: 16.12%
Méd: 56.96%
Q3: 137.96%
Average +23 pts sur 3 ans

En 2024, le taux d'endettement de MONTS & TERROIRS (125.7%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
31.04% 2024
2022
2023
2024
Q1: 22.56%
Méd: 39.64%
Q3: 54.55%
Average -10 pts sur 3 ans

En 2024, l'autonomie financière de MONTS & TERROIRS (31.0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
8.27 ans 2023
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 2.03 ans
Q3: 7.0 ans
À surveiller +9 pts sur 2 ans

En 2023, le capacité de remboursement de MONTS & TERROIRS (8.3 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.75. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1.9). Les charges d'intérêts sont négligeables : l'entreprise ne porte quasiment pas de dette financière à coût explicite, ce qui rend le ratio de couverture non significatif.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2.75

Couverture des intérêts (2024) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

167.02

Évolution des indicateurs de liquidité
MONTS & TERROIRS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2.75 2024
2022
2023
2024
Q1: 1.25
Méd: 1.86
Q3: 2.76
Bon +15 pts sur 3 ans

En 2024, le ratio de liquidité de MONTS & TERROIRS (2.75) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Couverture des intérêts
167.02x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.74x
Méd: 5.81x
Q3: 14.1x
Excellent +22 pts sur 3 ans

En 2024, le couverture des intérêts de MONTS & TERROIRS (167.0x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 18 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 45 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 27 jours. La rotation des stocks est de 115 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 122 jours de CA, soit 127.1 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 12 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

127 127 663 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

18 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

45 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

115 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

122 j

Évolution du BFR et des délais
MONTS & TERROIRS

Positionnement de MONTS & TERROIRS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de fromage

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (43 transactions). Cette fourchette de 486 496€ à 6 582 199€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2024
Indicatif
486k€ 1123k€ 6582k€
1 123 624 € Fourchette: 486 496€ - 6 582 199€
NAF 5 all-time

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 43 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur MONTS & TERROIRS

Quel est le chiffre d'affaires de MONTS & TERROIRS ?

Le chiffre d'affaires de MONTS & TERROIRS en 2024 est de 376.4 M€.

MONTS & TERROIRS est-elle rentable ?

MONTS & TERROIRS recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de MONTS & TERROIRS ?

Le siège de MONTS & TERROIRS est situé à POLIGNY (39800), dans le département Jura.

Où trouver la liasse fiscale de MONTS & TERROIRS ?

La liasse fiscale de MONTS & TERROIRS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce MONTS & TERROIRS ?

MONTS & TERROIRS exerce dans le secteur Fabrication de fromage (code NAF 10.51C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.