CAB 5-4 : revenue, balance sheet and financial ratios

CAB 5-4 is a French company founded 19 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques . Based in CHAMONIX-MONT-BLANC (74400), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 19.0 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-08-08

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

In summary, CAB 5-4 is currently loss-making, which weighs on its accounts. Its financial structure is fragile, with debt above sector norms — a point to monitor.

Historique financier - CAB 5-4 (SIREN 493073464)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020
Ingresos 19 003 631 € 19 539 940 € 22 481 789 € 17 113 736 € 11 417 565 € 15 103 194 €
Resultado neto -4 367 627 € -6 371 705 € -3 506 825 € -619 994 € -2 434 953 € -1 846 464 €
EBITDA -1 296 102 € -1 541 554 € 951 352 € 1 499 956 € 346 739 € 420 041 €
Margen neto -23.0% -32.6% -15.6% -3.6% -21.3% -12.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, CAB 5-4 alcanza unos ingresos de 19.0 M€. En el período 2021-2025, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +13.6%. Ligera caída de -3% vs 2024. Tras deducir el consumo (12.2 M€), el margen bruto se sitúa en 6.8 M€, es decir, una tasa del 36%. El EBITDA alcanza -1.3 M€, representando el -6.8% de los ingresos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -4.4 M€ (-23.0% de los ingresos).

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

19 003 631 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

6 778 290 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-1 296 102 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-4 153 516 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-4 367 627 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-6.8%

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Évolution graphique

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Pasivo

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio d'endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 57%. This ratio is less favorable than the sector median (9.7%) and warrants attention. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 53%. This ratio is more favorable than the sector median (41.9%).

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

56.66%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

52.73%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-10.78%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-3.36

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

46.5%

Evolución de indicadores de solvencia
CAB 5-4

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
56.66% 2025
Q1: 0.79%
Méd: 9.74%
Q3: 48.72%
Vigilar

En 2025, el ratio d'endeudamiento de CAB 5-4 (56.7%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
52.73% 2025
Q1: 13.74%
Méd: 41.91%
Q3: 63.28%
Bueno +33 pts durante 2 años

En 2025, el autonomía financiera de CAB 5-4 (52.7%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 1.98. This ratio is slightly less favorable than the sector median (2.2).

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

1.98

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-46.9

Evolución de indicadores de liquidez
CAB 5-4

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
1.98 2025
Q1: 1.48
Méd: 2.18
Q3: 3.76
Average +22 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de CAB 5-4 (1.98) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
-46.9x 2025
Q1: 0.0x
Méd: 0.41x
Q3: 8.79x
Vigilar -53 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura d'intereses de CAB 5-4 (-46.9x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos d'intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 23 días. Plazo proveedores: 52 días. Situación favorable. La rotación d'existencias es de 33 días. Rotación rápida, señal de buena gestión d'existencias. El FM representa 99 días d'ingresos.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

5 206 425 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

23 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

52 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

33 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

99 j

Evolución del NFR y plazos
CAB 5-4

Positionnement de CAB 5-4 dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques

Estimación de valoración

Based on 145 transactions of similar company sales (all years), the value of CAB 5-4 is estimated at 3 635 889 € (range 2 046 368€ - 9 269 069€). The price/revenue ratio is 0.19x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
145 transactions
2046k€ 3635k€ 9269k€
3 635 889 € Range: 2 046 368€ - 9 269 069€
NAF 5 all-time

Método de valoración utilizado

Revenue Multiple
19 003 631 € × 0.19x = 3 635 890 €
Range: 2 046 368€ - 9 269 069€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 145 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CAB 5-4

What is the revenue of CAB 5-4 ?

The revenue of CAB 5-4 in 2025 is 19.0 M€.

Is CAB 5-4 profitable?

CAB 5-4 recorded a net loss in 2025.

Where is the headquarters of CAB 5-4 ?

The headquarters of CAB 5-4 is located in CHAMONIX-MONT-BLANC (74400), in the department Haute-Savoie.

Where to find the tax return of CAB 5-4 ?

The tax return of CAB 5-4 is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CAB 5-4 operate?

CAB 5-4 operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques (NAF code 46.49Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.