TESSALI DIFFUSION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2021 2,8 M€ -0 % vs 2020
EBE 2021 55 k€ -47 % vs 2020
Résultat net 2021 12 k€ -64 % vs 2020

TESSALI DIFFUSION est une entreprise française créée il y a 47 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de meubles, de tapis et d'appareils d'éclairage . Basée à NEMOURS (77140), cette société de catégorie PME affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 2,8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2021) : chiffre d'affaires 2,8 M€, EBE 55 k€ (2.0 % du CA), résultat net 12 k€. Au bilan 2025 : capitaux propres 1,1 M€, dettes financières 100 k€, trésorerie 771 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, TESSALI DIFFUSION affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - TESSALI DIFFUSION (SIREN 315709659) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires N/C N/C N/C N/C 2 837 2 845 3 685 3 083 3 859 3 025
Résultat net 7 36 76 36 12 33 68 62 46 35
EBE N/C N/C N/C N/C 55 105 155 105 109 45
Marge brute — — — — 1 016 1 009 1 201 1 186 1 099 960
Résultat d'exploitation — — — — 17 41 90 90 77 47
Marge nette N/C N/C N/C N/C 0,4 % 1,2 % 1,8 % 2,0 % 1,2 % 1,2 %
Capitaux propres 1 090 1 083 1 046 1 245 1 209 1 197 1 164 1 096 1 033 987
Dettes financières 100 223 347 491 564 610 139 190 8 62
Trésorerie 771 1 148 757 1 001 575 1 106 550 409 51 0
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, TESSALI DIFFUSION dégage un résultat net positif de 7 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2021-2025 : 35 k€ -> 7 k€.

Chiffre d'affaires (2021) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

2 837 309 €

Marge brute (2021) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 015 948 €

EBE (2021) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

55 357 €

Résultat d'exploitation (2021) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

16 509 €

Résultat net (2021) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

12 064 €

Marge EBE (2021) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

2,0 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 9%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (6,6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 56%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 40,7%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 11,1 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Au-delà de 7 ans, les banques considèrent généralement le risque crédit comme élevé. La CAF représente 1,8% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

9,2 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

56,4 %

CAF sur CA (2021) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

1,8 %

Cap. Remboursement (2021) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

11,1 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

24,8 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
TESSALI DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
9,2% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 6,6%
Q3: 45,4%
Moyen 33,1 % → 9,2 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de TESSALI DIFFUSION (9,2%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
56,4% 2025
Q1: 15,4%
Méd: 40,7%
Q3: 55,4%
Excellent 47,6 % → 56,4 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de TESSALI DIFFUSION (56,4%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,00. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,0).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,00

Évolution des indicateurs de liquidité
TESSALI DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,00 2025
Q1: 1,37
Méd: 2,01
Q3: 3,29
Bon 3,8 → 3 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de TESSALI DIFFUSION (3,00) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 144 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence. Entre 2018 et 2021, le BFR s'est dégradé de 60 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2021) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

1 138 045 €

Crédit Clients (2021) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

87 j

Crédit Fournisseurs (2021) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

32 j

Rotation des stocks (2021) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

64 j

BFR en jours de CA (2021) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

144 j

Évolution du BFR et des délais
TESSALI DIFFUSION

Positionnement de TESSALI DIFFUSION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de meubles, de tapis et d'appareils d'éclairage

Estimation de Valorisation

Sur la base de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2021, la valeur de TESSALI DIFFUSION est estimée à 146 060 € (fourchette 77 590€ - 551 187€). Avec un EBE de 55 357€, le multiple sectoriel de 1.0x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.14x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2021
74 tx
77k€ 146k€ 551k€
146 060 € Fourchette: 77 590€ - 551 187€

Les capitaux propres comptables (1,1 M€ en 2025) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 4 année 2021 Agrégé au niveau sous-classe NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
55 357 € × 1.0x
Estimation 57 459 €
24 326€ - 261 494€
Multiple CA 30%
2 837 309 € × 0.14x
Estimation 384 234 €
215 661€ - 1 353 691€
Multiple RN 20%
12 064 € × 0.9x
Estimation 10 305 €
3 648€ - 71 664€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur TESSALI DIFFUSION

Quel est le chiffre d'affaires de TESSALI DIFFUSION ?

Le chiffre d'affaires de TESSALI DIFFUSION en 2021 est de 2,8 M€.

TESSALI DIFFUSION est-elle rentable ?

Oui, TESSALI DIFFUSION generated a net profit of 7 k€ en 2025.

Où se situe le siège de TESSALI DIFFUSION ?

Le siège de TESSALI DIFFUSION est situé à NEMOURS (77140), dans le département Seine-et-Marne.

Où trouver la liasse fiscale de TESSALI DIFFUSION ?

La liasse fiscale de TESSALI DIFFUSION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce TESSALI DIFFUSION ?

TESSALI DIFFUSION exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de meubles, de tapis et d'appareils d'éclairage (code NAF 46.47Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.