SPFPL HOLDING HEU : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 16 k€ -31 % vs 2023
EBE 2024 -4 k€
Résultat net 2024 111 k€ +174 % vs 2023

SPFPL HOLDING HEU est une entreprise française créée il y a 6 ans, spécialisée dans le secteur Fonds de placement et entités financières similaires. Basée à SAINT-JEAN-DE-VEDAS (34430), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 16 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 16 k€, EBE -4 k€ (-23.5 % du CA), résultat net 111 k€. Au bilan : capitaux propres 736 k€, dettes financières 2,4 M€, trésorerie 281 k€.

Données mises à jour le 2026-10-31

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, SPFPL HOLDING HEU affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - SPFPL HOLDING HEU (SIREN 880131396) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021
Chiffre d'affaires 16 23 38 47
Résultat net 111 40 -138 24
EBE -4 -2 12 30
Marge brute 16 20 38 47
Résultat d'exploitation -6 -5 9 28
Marge nette 713,2 % 179,2 % -357,2 % 50,3 %
Capitaux propres 736 601 537 25
Dettes financières 2 355 2 297 379 424
Trésorerie 281 180 517 357
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, SPFPL HOLDING HEU réalise un chiffre d'affaires de 16 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2024 (TCAM : -31,0%). Baisse significative de -31% vs 2023. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -4 k€, représentant -23,5% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 31 % et l'EBE de 112 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 15,8 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 111 k€, soit 713,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

15 505 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

15 505 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-3 636 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-6 044 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

110 580 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-23,5 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 320%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (14,2%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 24%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (68,4%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 17,2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,5 ans) et mérite attention. La CAF représente 883,9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 41,8%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

320,2 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

23,6 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

883,9 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

17,2 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

20,1 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SPFPL HOLDING HEU

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
320,2% 2024
Q1: 0,9%
Méd: 14,2%
Q3: 65,5%
À surveiller 70,5 % → 320,2 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de SPFPL HOLDING HEU (320,2%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
23,6% 2024
Q1: 34,4%
Méd: 68,4%
Q3: 90,9%
À surveiller 58,4 % → 23,6 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de SPFPL HOLDING HEU (23,6%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
17,2 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,5 ans
Q3: 3,9 ans
À surveiller 32,7 ans → 17,2 ans depuis 2022

En 2024, la capacité de remboursement de SPFPL HOLDING HEU (17,2 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 29,36. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 6,3).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

29,36

Évolution des indicateurs de liquidité
SPFPL HOLDING HEU

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
29,36 2024
Q1: 1,84
Méd: 6,30
Q3: 23,75
Excellent 209,9 → 29,4 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de SPFPL HOLDING HEU (29,36) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 1073 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 209 jours. L'écart de 864 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 14 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 8399 jours de CA, soit 362 k€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 7914 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

361 726 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

1073 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

209 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

14 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

8399 j

Évolution du BFR et des délais
SPFPL HOLDING HEU

Positionnement de SPFPL HOLDING HEU dans son secteur

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Questions fréquentes sur SPFPL HOLDING HEU

Quel est le chiffre d'affaires de SPFPL HOLDING HEU ?

Le chiffre d'affaires de SPFPL HOLDING HEU en 2024 est de 16 k€.

SPFPL HOLDING HEU est-elle rentable ?

Oui, SPFPL HOLDING HEU generated a net profit of 111 k€ en 2024.

Où se situe le siège de SPFPL HOLDING HEU ?

Le siège de SPFPL HOLDING HEU est situé à SAINT-JEAN-DE-VEDAS (34430), dans le département Herault.

Où trouver la liasse fiscale de SPFPL HOLDING HEU ?

La liasse fiscale de SPFPL HOLDING HEU est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SPFPL HOLDING HEU ?

SPFPL HOLDING HEU exerce dans le secteur Fonds de placement et entités financières similaires (code NAF 64.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.