SOMASCO : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 87,2 M€ -1 % vs 2023
EBE 2024 960 k€ -76 % vs 2023
Résultat net 2024 -2,3 M€ -659 % vs 2023

SOMASCO est une entreprise française créée il y a 46 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de voitures et de véhicules automobiles légers. Basée à CAYENNE (97300), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 87,2 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 87,2 M€, EBE 960 k€ (1.1 % du CA), résultat net -2,3 M€. Au bilan : capitaux propres 7,8 M€, dettes financières 11,3 M€, trésorerie 1,4 M€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, SOMASCO est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - SOMASCO (SIREN 319416988) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 87 166 88 178 88 476 74 512 58 928 62 371 58 822 51 710 48 111 45 396
Résultat net -2 325 416 2 541 536 575 937 2 269 1 723 1 814 109
EBE 960 4 013 6 348 4 142 2 875 3 143 4 164 2 653 3 698 3 369
Marge brute 22 032 23 510 24 655 19 341 15 976 16 658 15 200 13 637 12 832 12 717
Résultat d'exploitation -1 108 1 999 4 778 2 622 1 037 1 453 2 712 2 134 2 978 1 413
Marge nette -2,7 % 0,5 % 2,9 % 0,7 % 1,0 % 1,5 % 3,9 % 3,3 % 3,8 % 0,2 %
Capitaux propres 7 797 10 120 8 888 5 946 5 412 4 839 6 009 3 747 3 853 2 956
Dettes financières 11 295 10 041 9 598 9 605 9 475 4 635 3 448 1 923 2 230 7 465
Trésorerie 1 443 1 683 2 375 5 555 10 074 1 528 2 382 666 2 599 2 668
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, SOMASCO réalise un chiffre d'affaires de 87,2 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +10,3%. Léger recul de -1% vs 2023. Après déduction des consommations (65,1 M€), la marge brute s'établit à 22,0 M€, soit un taux de 25%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 960 k€, représentant 1,1% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 1 % et l'EBE de 76 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 3,4 points. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,7%). Le résultat net est déficitaire à -2,3 M€ (-2,7% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

87 166 237 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

22 032 021 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

960 329 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-1 108 443 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-2 324 572 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

1,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 145%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (51,6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 15%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (21,3%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,9 ans).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

144,9 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

14,8 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-1,4 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

3,8 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

57,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOMASCO

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
144,9% 2024
Q1: 8,1%
Méd: 51,6%
Q3: 153,5%
Moyen 108 % → 144,9 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de SOMASCO (144,9%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
14,8% 2024
Q1: 10,3%
Méd: 21,3%
Q3: 40,0%
Moyen 18,8 % → 14,8 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de SOMASCO (14,8%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
3,8 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,9 ans
Q3: 4,5 ans
Moyen 3,5 ans → 3,8 ans depuis 2022

En 2023, la capacité de remboursement de SOMASCO (3,8 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,36. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,6).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,36

Évolution des indicateurs de liquidité
SOMASCO

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,36 2024
Q1: 1,26
Méd: 1,65
Q3: 2,72
Moyen 1,5 → 1,4 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de SOMASCO (1,36) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 40 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 54 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 14 jours. La rotation des stocks est de 130 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 84 jours de CA, soit 20,4 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 20 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

20 372 493 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

40 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

54 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

130 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

84 j

Évolution du BFR et des délais
SOMASCO

Positionnement de SOMASCO dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de voitures et de véhicules automobiles légers

Estimation de Valorisation

Sur la base de 148 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2024, la valeur de SOMASCO est estimée à 6 211 403 € (fourchette 2 754 927€ - 10 693 186€). Avec un EBE de 960 329€, le multiple sectoriel de 1.6x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.16x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2024
148 transactions
2754k€ 6211k€ 10693k€
6 211 403 € Fourchette: 2 754 927€ - 10 693 186€

Les capitaux propres comptables (7,8 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 année 2024

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
960 329 € × 1.6x
Estimation 1 549 228 €
576 495€ - 2 306 627€
Multiple CA 30%
87 166 237 € × 0.16x
Estimation 13 981 697 €
6 385 646€ - 24 670 785€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 148 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SOMASCO

Quel est le chiffre d'affaires de SOMASCO ?

Le chiffre d'affaires de SOMASCO en 2024 est de 87,2 M€.

SOMASCO est-elle rentable ?

SOMASCO recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de SOMASCO ?

Le siège de SOMASCO est situé à CAYENNE (97300), dans le département Guyane.

Où trouver la liasse fiscale de SOMASCO ?

La liasse fiscale de SOMASCO est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOMASCO ?

SOMASCO exerce dans le secteur Commerce de voitures et de véhicules automobiles légers (code NAF 45.11Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.