SAS TERRIAL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 44,5 M€ +1 % vs 2024
EBE 2025 3,0 M€ -28 % vs 2024
Résultat net 2025 -1,8 M€ -174 % vs 2024

SAS TERRIAL est une entreprise française créée il y a 30 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de produits azotés et d'engrais. Basée à BRUZ (35170), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 44,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 44,5 M€, EBE 3,0 M€ (6.7 % du CA), résultat net -1,8 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres 21,2 M€, dettes financières 5,8 M€, trésorerie 1,5 M€.

Données mises à jour le 2026-10-31

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, SAS TERRIAL est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - SAS TERRIAL (SIREN 409767720) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 44 496 44 220 50 215 48 099 34 601 32 334 33 594 25 595 20 209 15 852
Résultat net -1 803 2 434 3 126 3 277 1 898 1 400 1 763 1 732 1 035 743
EBE 2 994 4 175 5 001 5 399 3 300 2 526 3 236 2 606 1 415 1 041
Marge brute 26 900 29 974 30 442 25 403 19 697 18 194 19 034 13 271 10 263 8 773
Résultat d'exploitation -1 354 3 076 4 390 4 518 2 658 2 035 2 548 2 405 1 457 1 047
Marge nette -4,1 % 5,5 % 6,2 % 6,8 % 5,5 % 4,3 % 5,2 % 6,8 % 5,1 % 4,7 %
Capitaux propres — 21 172 19 948 18 443 16 079 14 859 13 453 6 044 4 816 4 152
Dettes financières — 5 796 7 616 8 338 1 284 2 169 2 987 4 310 3 800 0
Trésorerie — 1 456 1 321 1 389 408 818 77 932 215 452
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, SAS TERRIAL réalise un chiffre d'affaires de 44,5 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +6,5%. Vs 2024 : +1%. Après déduction des consommations (17,6 M€), la marge brute s'établit à 26,9 M€, soit un taux de 60%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 3,0 M€, représentant 6,7% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+1%), l'EBE varie de -28%, réduisant la marge de 2,7 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (4,6%). Le résultat net est déficitaire à -1,8 M€ (-4,1% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

44 495 679 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

26 900 144 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

2 993 806 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-1 353 955 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-1 802 979 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

6,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 35%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (32,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 57%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 49,3%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 2,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,2 ans). La CAF représente 5,9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,9%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

35,5 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

56,7 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

5,9 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

2,5 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

49,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SAS TERRIAL

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
35,5% 2025
Q1: 6,4%
Méd: 32,9%
Q3: 70,4%
Moyen 38,2 % → 35,5 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de SAS TERRIAL (35,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
56,7% 2025
Q1: 33,3%
Méd: 49,3%
Q3: 56,7%
Excellent

En 2025, l'autonomie financière de SAS TERRIAL (56,7%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Capacité de remboursement
2,5 ans 2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 2,2 ans
Q3: 3,3 ans
Moyen

En 2025, la capacité de remboursement de SAS TERRIAL (2,5 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,64. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,9).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,64

Évolution des indicateurs de liquidité
SAS TERRIAL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,64 2025
Q1: 1,57
Méd: 1,93
Q3: 2,83
Moyen 2 → 1,6 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de SAS TERRIAL (1,64) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 44 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 48 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 4 jours. La rotation des stocks est de 21 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 66 jours de CA, soit 8,1 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 26 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

8 106 668 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

44 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

48 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

21 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

66 j

Évolution du BFR et des délais
SAS TERRIAL

Positionnement de SAS TERRIAL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de produits azotés et d'engrais

Estimation de Valorisation

Sur la base de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SAS TERRIAL est estimée à 3 002 351 € (fourchette 1 550 395€ - 6 866 915€). Avec un EBE de 2 993 806€, le multiple sectoriel de 0.6x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.11x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2025
74 tx
1550k€ 3002k€ 6866k€
3 002 351 € Fourchette: 1 550 395€ - 6 866 915€

Les capitaux propres comptables (21,2 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
2 993 806 € × 0.6x
Estimation 1 871 206 €
566 890€ - 4 315 059€
Multiple CA 30%
44 495 679 € × 0.11x
Estimation 4 887 594 €
3 189 571€ - 11 120 009€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SAS TERRIAL

Quel est le chiffre d'affaires de SAS TERRIAL ?

Le chiffre d'affaires de SAS TERRIAL en 2025 est de 44,5 M€.

SAS TERRIAL est-elle rentable ?

SAS TERRIAL recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de SAS TERRIAL ?

Le siège de SAS TERRIAL est situé à BRUZ (35170), dans le département Ille-et-Vilaine.

Où trouver la liasse fiscale de SAS TERRIAL ?

La liasse fiscale de SAS TERRIAL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SAS TERRIAL ?

SAS TERRIAL exerce dans le secteur Fabrication de produits azotés et d'engrais (code NAF 20.15Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.