PORC ARMOR EVOLUTION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
PORC ARMOR EVOLUTION est une entreprise française
créée il y a 39 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'animaux vivants.
Basée à LOUDEAC (22600),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 422.8 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, PORC ARMOR EVOLUTION conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2024, PORC ARMOR EVOLUTION réalise un chiffre d'affaires de 422.8 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +7.9%. Léger recul de -3% vs 2023. Après déduction des consommations (412.7 M€), la marge brute s'établit à 10.1 M€, soit un taux de 2%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 823 k€, représentant 0.2% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1.1%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1.9 M€, soit 0.5% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
422 771 966 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
10 059 555 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
822 770 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
820 064 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
1 934 831 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 19%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (32.6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 55%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (33.6%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 2.2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1.1 ans). La CAF représente 0.4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1.0%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
18.78%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité PORC ARMOR EVOLUTION
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
35.482
8.607
8.885
28.571
9.194
1.315
27.933
21.997
18.784
Autonomie financière
42.684
51.307
52.561
42.826
52.295
58.64
49.287
54.249
55.371
Capacité de remboursement
9.424
2.164
1.315
6.039
0.664
0.063
13.472
2.291
2.164
CAF sur CA
0.136%
0.13%
0.257%
0.153%
0.514%
0.938%
0.083%
0.355%
0.37%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
18.78%2024
Q1: 3.03%
Méd: 32.65%
Q3: 121.84%
Bon
En 2024, le taux d'endettement de PORC ARMOR EVOLUTION (18.8%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
55.37%2024
Q1: 17.63%
Méd: 33.63%
Q3: 57.55%
Bon
En 2024, l'autonomie financière de PORC ARMOR EVOLUTION (55.4%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Capacité de remboursement
2.16 ans2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 1.06 ans
Q3: 3.87 ans
Average-16 pts sur 3 ans
En 2024, le capacité de remboursement de PORC ARMOR EVOLUTION (2.2 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.17. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2.0). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 12.1x. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1.6x).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2.17
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité PORC ARMOR EVOLUTION
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
1.76488
1.64594
1.68213
1.7765700000000002
1.8097900000000002
1.95512
1.8273300000000001
2.1614
2.16825
Couverture des intérêts
101.869
168.712
20.08
50.697
5.465
-115.35
230.446
-122.231
12.06
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2.172024
Q1: 1.19
Méd: 1.97
Q3: 2.91
Bon+8 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité de PORC ARMOR EVOLUTION (2.17) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Couverture des intérêts
12.06x2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.55x
Q3: 11.03x
Excellent-23 pts sur 3 ans
En 2024, le couverture des intérêts de PORC ARMOR EVOLUTION (12.1x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 10 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 2 jours. L'entreprise doit financer 8 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 1 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 8 jours de CA, soit 9.9 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
9 939 369 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
10 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
2 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
1 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
8 j
Évolution du BFR et des délais PORC ARMOR EVOLUTION
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
13 116 672 €
10 317 581 €
10 391 457 €
15 878 452 €
13 221 200 €
7 960 553 €
10 046 400 €
10 497 744 €
9 939 369 €
Rotation des stocks (jours)
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Crédit clients (jours)
15
10
12
14
11
11
12
9
10
Crédit fournisseurs (jours)
10
7
8
10
8
2
2
2
2
Positionnement de PORC ARMOR EVOLUTION dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'animaux vivants
Estimation de Valorisation
Sur la base de 65 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de PORC ARMOR EVOLUTION est estimée à
17 017 159 €
(fourchette 13 943 817€ - 34 289 294€).
Avec un EBE de 822 770€, le multiple sectoriel de 2.9x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.10x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2024
65 tx
13943k€17017k€34289k€
17 017 159 €Fourchette: 13 943 817€ - 34 289 294€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
822 770 €×2.9x
Estimation2 395 797 €
1 410 271€ - 3 622 448€
Multiple CA30%
422 771 966 €×0.10x
Estimation43 926 381 €
41 177 540€ - 92 513 440€
Multiple RN20%
1 934 831 €×6.8x
Estimation13 206 734 €
4 427 100€ - 23 620 190€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 65 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Commerce de gros (commerce interentreprises) d'animaux vivants)
Comparez PORC ARMOR EVOLUTION avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de PORC ARMOR EVOLUTION ?
Le chiffre d'affaires de PORC ARMOR EVOLUTION en 2024 est de 422.8 M€.
PORC ARMOR EVOLUTION est-elle rentable ?
Oui, PORC ARMOR EVOLUTION generated a net profit of 1.9 M€ en 2024.
Où se situe le siège de PORC ARMOR EVOLUTION ?
Le siège de PORC ARMOR EVOLUTION est situé à LOUDEAC (22600), dans le département Cotes-d'Armor.
Où trouver la liasse fiscale de PORC ARMOR EVOLUTION ?
La liasse fiscale de PORC ARMOR EVOLUTION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce PORC ARMOR EVOLUTION ?
PORC ARMOR EVOLUTION exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'animaux vivants (code NAF 46.23Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.