PHINELEC : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 24,3 M€ +18 % vs 2023
EBE 2024 -277 k€
Résultat net 2024 -403 k€ -172 % vs 2023

PHINELEC est une entreprise française créée il y a 27 ans, spécialisée dans le secteur Réparation d'appareils électroménagers et d'équipements pour la maison et le jardin. Basée à MARSEILLE (13015), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 24,3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 24,3 M€, EBE -277 k€ (-1.1 % du CA), résultat net -403 k€. Au bilan : capitaux propres 1,6 M€, dettes financières 290 k€, trésorerie 1,2 M€.

Données mises à jour le 2026-11-07

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, PHINELEC est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - PHINELEC (SIREN 421426479) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 24 253 20 570 19 704 24 777 23 217 23 388 22 819 19 671 11 844
Résultat net -403 563 -372 1 083 677 584 594 52 113
EBE -277 -191 -675 419 279 113 72 -30 59
Marge brute 20 695 18 029 17 327 22 234 21 178 21 250 20 912 17 910 10 228
Résultat d'exploitation -410 -244 -520 47 34 28 93 -3 126
Marge nette -1,7 % 2,7 % -1,9 % 4,4 % 2,9 % 2,5 % 2,6 % 0,3 % 1,0 %
Capitaux propres 1 634 2 036 1 473 1 845 2 413 2 236 1 652 1 058 1 006
Dettes financières 290 470 180 708 1 657 1 628 1 427 1 147 1 410
Trésorerie 1 196 903 704 1 912 2 847 634 1 595 1 519 998
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, PHINELEC réalise un chiffre d'affaires de 24,3 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +1,1%). Vs 2023, progression de +18% (20,6 M€ -> 24,3 M€). Après déduction des consommations (3,6 M€), la marge brute s'établit à 20,7 M€, soit un taux de 85%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -277 k€, représentant -1,1% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -403 k€ (-1,7% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

24 253 397 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

20 694 703 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-276 637 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-409 774 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-402 676 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-1,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 18%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (17,0%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 10%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (27,2%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,1 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,3 ans). La CAF représente 11,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3,6%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

17,8 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

10,4 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

11,5 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,1 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

19,2 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
PHINELEC

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
17,8% 2024
Q1: 0,0%
Méd: 17,0%
Q3: 76,9%
Moyen 12,2 % → 17,8 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de PHINELEC (17,8%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
10,4% 2024
Q1: 5,9%
Méd: 27,2%
Q3: 56,8%
Moyen 5,8 % → 10,4 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de PHINELEC (10,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
0,1 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 1,4 ans
Bon

En 2024, la capacité de remboursement de PHINELEC (0,1 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,12. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,2) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,12

Évolution des indicateurs de liquidité
PHINELEC

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,12 2024
Q1: 1,26
Méd: 2,19
Q3: 3,78
À surveiller 1,1 → 1,1 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de PHINELEC (1,12) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 117 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 165 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 48 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 7 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 166 jours de CA, soit 11,2 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 131 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

11 161 898 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

117 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

165 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

7 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

166 j

Évolution du BFR et des délais
PHINELEC

Positionnement de PHINELEC dans son secteur

Comparaison avec le secteur Réparation d'appareils électroménagers et d'équipements pour la maison et le jardin

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Questions fréquentes sur PHINELEC

Quel est le chiffre d'affaires de PHINELEC ?

Le chiffre d'affaires de PHINELEC en 2024 est de 24,3 M€.

PHINELEC est-elle rentable ?

PHINELEC recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de PHINELEC ?

Le siège de PHINELEC est situé à MARSEILLE (13015), dans le département Bouches-du-Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de PHINELEC ?

La liasse fiscale de PHINELEC est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce PHINELEC ?

PHINELEC exerce dans le secteur Réparation d'appareils électroménagers et d'équipements pour la maison et le jardin (code NAF 95.22Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.