Effectifs: 01 (2023.0)Catégorie juridique: Société à responsabilité limitée (sans autre indication)Taille: ETIDate de création: 2001-12-03 (24 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Transports aériens de passagersLocalisation: TOMBLAINE (54510), Meurthe-et-Moselle
LORRAINE AVIATION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
LORRAINE AVIATION est une entreprise française
créée il y a 24 ans,
spécialisée dans le secteur Transports aériens de passagers.
Basée à TOMBLAINE (54510),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 119 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En synthèse, LORRAINE AVIATION est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
En 2024, LORRAINE AVIATION réalise un chiffre d'affaires de 119 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2020-2024 (TCAM : -20.1%). Vs 2023, progression de +77% (67 k€ -> 119 k€). L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -105 k€, représentant -88.2% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +215.0 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -77 k€ (-64.8% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
118 923 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
118 923 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-104 893 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-110 519 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-77 063 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 74.3%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
Non significatif
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie
-59.67%
Cap. Remboursement (2024)
?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent 3-5 ans : Correct > 5 ans : Attention
0.0
Évolution des indicateurs de solvabilité LORRAINE AVIATION
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
57.688
-2.915
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Autonomie financière
27.594
-44.788
-160.455
-389.967
-153.839
-297.102
-18.295
-16.934
-384.439
Capacité de remboursement
0.0
-0.02
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
CAF sur CA
-20.85%
-37.303%
-63.498%
-67.994%
-158.857%
-177.344%
-370.864%
-503.187%
-59.672%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
0.0%2024
2022
2023
2024
Q1: 0.34%
Méd: 74.28%
Q3: 143.38%
Excellent
En 2024, le taux d'endettement de LORRAINE AVIATION (0.0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.
Capacité de remboursement
0.0 ans2024
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.99 ans
Q3: 2.87 ans
Excellent
En 2024, le capacité de remboursement de LORRAINE AVIATION (0.0 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.20. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
0.2
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité LORRAINE AVIATION
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
0.6585899999999999
0.45408000000000004
0.24122
0.11606999999999999
0.22752
0.16832
0.8450700000000001
0.85456
0.20370999999999997
Couverture des intérêts
-2.003
-5.858
-8.398
-13.764
-12.018
-7.246
-22.087
-65.922
-3.885
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
0.22024
2022
2023
2024
Q1: 0.97
Méd: 1.61
Q3: 3.56
À surveiller-13 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité de LORRAINE AVIATION (0.20) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Couverture des intérêts
-3.88x2024
2024
Q1: -2.56x
Méd: 1.19x
Q3: 7.71x
À surveiller
En 2024, le couverture des intérêts de LORRAINE AVIATION (-3.9x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 606 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 97 jours. L'écart de 509 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Le BFR est négatif (-1065 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 61 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
-351 867 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
606 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
97 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
-1065 j
Évolution du BFR et des délais LORRAINE AVIATION
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
166 680 €
-140 628 €
-564 961 €
-1 107 404 €
-373 854 €
-884 825 €
-2 896 729 €
-285 799 €
-351 867 €
Rotation des stocks (jours)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Crédit clients (jours)
61
46
57
102
262
282
241
928
606
Crédit fournisseurs (jours)
21
20
13
10
16
10
12
21
97
Positionnement de LORRAINE AVIATION dans son secteur
Comparaison avec le secteur Transports aériens de passagers
Entreprises similaires (Transports aériens de passagers)
Comparez LORRAINE AVIATION avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de LORRAINE AVIATION ?
Le chiffre d'affaires de LORRAINE AVIATION en 2024 est de 119 k€.
LORRAINE AVIATION est-elle rentable ?
LORRAINE AVIATION recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de LORRAINE AVIATION ?
Le siège de LORRAINE AVIATION est situé à TOMBLAINE (54510), dans le département Meurthe-et-Moselle.
Où trouver la liasse fiscale de LORRAINE AVIATION ?
La liasse fiscale de LORRAINE AVIATION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce LORRAINE AVIATION ?
LORRAINE AVIATION exerce dans le secteur Transports aériens de passagers (code NAF 51.10Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.
Évolution du poste
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