LE TOIT FOREZIEN : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 21,4 M€ +16 % vs 2022
EBE 2023 5,7 M€ +17 % vs 2022
Résultat net 2023 2,7 M€ +34 % vs 2022

LE TOIT FOREZIEN est une entreprise française créée il y a 69 ans, spécialisée dans le secteur Location de logements. Basée à SAINT-ETIENNE (42000), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 21,4 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 21,4 M€, EBE 5,7 M€ (26.5 % du CA), résultat net 2,7 M€. Au bilan : capitaux propres 50,3 M€, dettes financières 122,2 M€, trésorerie 12,8 M€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, LE TOIT FOREZIEN conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - LE TOIT FOREZIEN (SIREN 574501714) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 21 447 18 463 16 322 15 625 16 092 15 651 15 790 15 660
Résultat net 2 655 1 984 1 823 540 743 783 380 168
EBE 5 681 4 872 5 172 5 066 5 704 5 289 4 907 5 275
Marge brute 21 410 18 034 15 269 15 178 15 980 15 505 15 601 15 492
Résultat d'exploitation 307 -53 362 177 715 730 821 979
Marge nette 12,4 % 10,7 % 11,2 % 3,5 % 4,6 % 5,0 % 2,4 % 1,1 %
Capitaux propres 50 346 46 484 42 199 36 488 34 720 33 709 33 442 33 501
Dettes financières 122 238 112 403 95 191 73 159 75 572 76 018 76 738 72 397
Trésorerie 12 757 8 960 9 515 3 869 8 466 7 578 8 982 7 678
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, LE TOIT FOREZIEN réalise un chiffre d'affaires de 21,4 M€. Sur la période 2019-2023, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +7,4%. Vs 2022, progression de +16% (18,5 M€ -> 21,4 M€). L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 5,7 M€, représentant 26,5% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (42,8%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 2,7 M€, soit 12,4% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

21 446 862 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

21 409 859 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

5 680 659 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

306 978 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

2 654 965 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

26,5 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 243%. Situation critique : les dettes dépassent largement les fonds propres, limitant sévèrement la capacité d'emprunt et exposant l'entreprise au risque de défaut. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 27%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (34,2%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 34,2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,6 ans) et mérite attention. La CAF représente 16,7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (34,6%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

242,8 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

27,4 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

16,7 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

34,2 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

59,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
LE TOIT FOREZIEN

Positionnement sectoriel

Autonomie financière
27,4% 2023
Q1: 2,2%
Méd: 34,2%
Q3: 80,9%
Moyen 29,2 % → 27,4 % depuis 2021

En 2023, l'autonomie financière de LE TOIT FOREZIEN (27,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
34,2 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,6 ans
Q3: 12,9 ans
À surveiller 22 ans → 34,2 ans depuis 2021

En 2023, la capacité de remboursement de LE TOIT FOREZIEN (34,2 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,96. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,6).

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,96

Évolution des indicateurs de liquidité
LE TOIT FOREZIEN

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,96 2023
Q1: 0,10
Méd: 1,63
Q3: 8,97
Bon 4 → 3 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité de LE TOIT FOREZIEN (2,96) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 39 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 49 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 10 jours. La rotation des stocks est de 85 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 138 jours de CA, soit 8,2 M€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est dégradé de 131 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

8 195 918 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

39 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

49 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

85 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

138 j

Évolution du BFR et des délais
LE TOIT FOREZIEN

Positionnement de LE TOIT FOREZIEN dans son secteur

Comparaison avec le secteur Location de logements

Estimation de Valorisation

Sur la base de 215 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2023, la valeur de LE TOIT FOREZIEN est estimée à 20 934 549 € (fourchette 6 313 552€ - 36 864 433€). Avec un EBE de 5 680 659€, le multiple sectoriel de 5.2x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.51x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2023
215 transactions
6313k€ 20934k€ 36864k€
20 934 549 € Fourchette: 6 313 552€ - 36 864 433€

Les capitaux propres comptables (50,3 M€ en 2023) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 année 2023

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
5 680 659 € × 5.2x
Estimation 29 275 526 €
7 427 531€ - 47 040 846€
Multiple CA 30%
21 446 862 € × 0.51x
Estimation 10 951 133 €
4 986 537€ - 25 053 006€
Multiple RN 20%
2 654 965 € × 5.7x
Estimation 15 057 234 €
5 519 130€ - 29 140 544€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 215 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur LE TOIT FOREZIEN

Quel est le chiffre d'affaires de LE TOIT FOREZIEN ?

Le chiffre d'affaires de LE TOIT FOREZIEN en 2023 est de 21,4 M€.

LE TOIT FOREZIEN est-elle rentable ?

Oui, LE TOIT FOREZIEN generated a net profit of 2,7 M€ en 2023.

Où se situe le siège de LE TOIT FOREZIEN ?

Le siège de LE TOIT FOREZIEN est situé à SAINT-ETIENNE (42000), dans le département Loire.

Où trouver la liasse fiscale de LE TOIT FOREZIEN ?

La liasse fiscale de LE TOIT FOREZIEN est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce LE TOIT FOREZIEN ?

LE TOIT FOREZIEN exerce dans le secteur Location de logements (code NAF 68.20A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.