FLOREAL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
FLOREAL est une entreprise française
créée il y a 36 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de détail de carburants en magasin spécialisé.
Basée à SAINT-ETIENNE (42000),
cette société de catégorie GE
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 190.1 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-07-11
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, FLOREAL affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2024, FLOREAL réalise un chiffre d'affaires de 190.1 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2020-2024 (TCAM : -21.1%). Baisse significative de -66% vs 2023. Après déduction des consommations (186.6 M€), la marge brute s'établit à 3.5 M€, soit un taux de 2%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -2.3 M€, représentant -1.2% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 62.0 M€, soit 32.6% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
190 149 976 €
Marge brute (2024)
?
3 518 369 €
EBE (2024)
?
-2 315 403 €
EBIT (2024)
?
-1 944 985 €
Résultat net (2024)
?
62 017 770 €
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Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 28.2%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 82%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 34.7%).
Taux d'endettement (2024)
?
0.28%
Autonomie financière (2024)
?
81.84%
CAF sur CA (2024)
?
-6.67%
Cap. Remboursement (2024)
?
-0.03
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Taux d'endettement |
0.975 |
0.991 |
0.968 |
1.007 |
0.87 |
0.811 |
0.615 |
0.608 |
0.276 |
| Autonomie financière |
29.187 |
27.119 |
24.788 |
23.698 |
32.112 |
27.026 |
34.914 |
37.716 |
81.843 |
| Capacité de remboursement |
0.085 |
0.107 |
0.125 |
0.208 |
0.096 |
0.043 |
0.019 |
0.063 |
-0.029 |
| CAF sur CA |
0.97% |
0.729% |
0.569% |
0.325% |
1.066% |
1.889% |
3.411% |
1.279% |
-6.668% |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.86%
Méd: 28.21%
Q3: 108.08%
Excellent
+20 pts sur 3 ans
En 2024, le taux d'endettement de FLOREAL (0.3%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.
Q1: 12.5%
Méd: 34.69%
Q3: 57.31%
Excellent
+37 pts sur 3 ans
En 2024, l'autonomie financière de FLOREAL (81.8%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.77 ans
Q3: 2.84 ans
Bon
En 2023, le capacité de remboursement de FLOREAL (0.1 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1.48. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1.6).
Ratio de liquidité (2024)
?
1.48
Couverture des intérêts (2024)
?
0.0
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Ratio de liquidité |
1.02107 |
1.00986 |
1.0144799999999998 |
1.0323 |
0.03461 |
0.35792 |
0.38137 |
0.48718000000000006 |
1.48035 |
| Couverture des intérêts |
0.203 |
1.029 |
0.228 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.14
Méd: 1.55
Q3: 2.61
Average
+41 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité de FLOREAL (1.48) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Q1: 0.0x
Méd: 1.63x
Q3: 7.14x
Average
En 2024, le couverture des intérêts de FLOREAL (0.0x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 3 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 0 jours. L'entreprise doit financer 3 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. Le BFR est négatif (-232 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 243 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
-122 323 480 €
Crédit Clients (2024)
?
3 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
0 j
Rotation des stocks (2024)
?
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
-232 j
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| BFR d'exploitation |
142 377 155 € |
153 718 269 € |
173 721 € |
166 109 485 € |
-38 912 146 € |
18 626 601 € |
4 835 519 € |
50 967 156 € |
-122 323 480 € |
| Rotation des stocks (jours) |
5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| Crédit clients (jours) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
0 |
0 |
3 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
72 |
75 |
78 |
2850 |
59 |
77 |
49 |
75 |
0 |
Positionnement de FLOREAL dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 153 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
en 2024,
la valeur de FLOREAL est estimée à
12 934 013 €
(fourchette 8 556 808€ - 27 935 470€).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
12 934 013 €
Fourchette: 8 556 808€ - 27 935 470€
NAF 5 année 2024
Méthode de valorisation utilisée
Multiple RN
62 017 770 €
×
0.2x
=
12 934 014 €
Range: 8 556 808€ - 27 935 471€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 153 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Questions fréquentes sur FLOREAL
Quel est le chiffre d'affaires de FLOREAL ?
Le chiffre d'affaires de FLOREAL en 2024 est de 190.1 M€.
FLOREAL est-elle rentable ?
Oui, FLOREAL generated a net profit of 62.0 M€ en 2024.
Où se situe le siège de FLOREAL ?
Le siège de FLOREAL est situé à SAINT-ETIENNE (42000), dans le département Loire.
Où trouver la liasse fiscale de FLOREAL ?
La liasse fiscale de FLOREAL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce FLOREAL ?
FLOREAL exerce dans le secteur Commerce de détail de carburants en magasin spécialisé (code NAF 47.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.