ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST est une entreprise française créée il y a 22 ans, spécialisée dans le secteur Centrales d'achat alimentaires. Basée à PARIS (75015), cette société de catégorie GE affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 1.2 Mds€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-30

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs.

En synthèse, ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST (SIREN 452534126)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 1 201 028 258 € 3 315 287 481 € 2 926 503 096 € 2 819 655 316 € 2 802 713 774 € 2 545 181 686 € 2 461 290 934 € 2 387 031 374 € 2 330 254 088 €
Résultat net -12 431 959 € 272 394 € 1 449 814 € 108 646 € 3 890 757 € 1 420 992 € 1 937 581 € 5 625 557 € 5 561 636 €
EBE 23 565 789 € 25 788 134 € 15 602 507 € 16 634 419 € 25 837 086 € 19 850 168 € 12 156 153 € 27 678 918 € 33 235 605 €
Marge nette -1.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.1% 0.1% 0.1% 0.2% 0.2%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST réalise un chiffre d'affaires de 1.2 Mds€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2020-2024 (TCAM : -19.1%). Baisse significative de -64% vs 2023. Après déduction des consommations (1.1 Mds€), la marge brute s'établit à 65.9 M€, soit un taux de 5%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 23.6 M€, représentant 2.0% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0.7%). Le résultat net est déficitaire à -12.4 M€ (-1.0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 201 028 258 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

65 917 040 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

23 565 789 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

16 031 264 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-12 431 959 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

2.0%

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 4.3 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. La CAF représente 1.0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0.5%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

1.03%

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

4.28

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

32.7%

Évolution des indicateurs de solvabilité
ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
1505.43% 2023
2022
2023
Q1: 5.07%
Méd: 49.53%
Q3: 276.17%
À surveiller +69 pts sur 2 ans

En 2023, le taux d'endettement d'ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST (1505.4%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
2.06% 2023
2022
2023
Q1: 5.91%
Méd: 22.18%
Q3: 55.1%
À surveiller -8 pts sur 2 ans

En 2023, l'autonomie financière d'ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST (2.1%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
9.21 ans 2023
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 1.35 ans
Q3: 8.49 ans
À surveiller +49 pts sur 2 ans

En 2023, le capacité de remboursement d'ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST (9.2 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3.81. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1.4). Les charges d'intérêts sont négligeables : l'entreprise ne porte quasiment pas de dette financière à coût explicite, ce qui rend le ratio de couverture non significatif.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3.81

Couverture des intérêts (2024) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

191.92

Évolution des indicateurs de liquidité
ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3.81 2024
2022
2023
2024
Q1: 1.02
Méd: 1.39
Q3: 2.16
Excellent +60 pts sur 3 ans

En 2024, le ratio de liquidité d'ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST (3.81) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Couverture des intérêts
191.92x 2024
2022
2023
2024
Q1: -0.47x
Méd: 0.89x
Q3: 25.91x
Excellent -9 pts sur 3 ans

En 2024, le couverture des intérêts d'ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST (191.9x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 14 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 0 jours. L'entreprise doit financer 14 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. Au global, le BFR représente 9 jours de CA, soit 28.7 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 19 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

28 716 586 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

14 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

0 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

9 j

Évolution du BFR et des délais
ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST

Positionnement de ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST dans son secteur

Comparaison avec le secteur Centrales d'achat alimentaires

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (49 transactions). Cette fourchette de 147 604 552€ à 319 384 878€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2024
Indicatif
147604k€ 170134k€ 319384k€
170 134 950 € Fourchette: 147 604 552€ - 319 384 878€
NAF 5 all-time

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 49 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST

Quel est le chiffre d'affaires de ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST ?

Le chiffre d'affaires de ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST en 2024 est de 1.2 Mds€.

ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST est-elle rentable ?

ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST ?

Le siège de ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST est situé à PARIS (75015), dans le département Paris.

Où trouver la liasse fiscale de ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST ?

La liasse fiscale de ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST ?

ITM ALIMENTAIRE CENTRE EST exerce dans le secteur Centrales d'achat alimentaires (code NAF 46.17A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.