GARNICA SAMAZAN : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 202418,6 M€+1 % vs 2023
EBE 20243,3 M€+2 % vs 2023
Résultat net 2024986 k€-40 % vs 2023
GARNICA SAMAZAN est une entreprise française
créée il y a 18 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication de placage et de panneaux de bois.
Basée à SAMAZAN (47250),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 18,6 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 18,6 M€, EBE 3,3 M€ (18.0 % du CA), résultat net 986 k€.
Au bilan : capitaux propres 20,2 M€, dettes financières 9,7 M€, trésorerie 257 k€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, GARNICA SAMAZAN affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2024, GARNICA SAMAZAN réalise un chiffre d'affaires de 18,6 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2020-2024 (TCAM : -18,7%). Vs 2023 : +1%. Après déduction des consommations (900 k€), la marge brute s'établit à 17,7 M€, soit un taux de 95%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 3,3 M€, représentant 18,0% du CA. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 6,1%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 986 k€, soit 5,3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
18 619 411 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
17 719 554 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
3 344 858 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
1 228 578 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
986 163 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 48%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (50,7%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 63%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 49,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,7 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,8 ans). La CAF représente 14,0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 4,8%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
48,1 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité GARNICA SAMAZAN
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
305,8 %
348,8 %
511,3 %
688,7 %
515,3 %
321,6 %
65,9 %
61,5 %
48,1 %
Autonomie financière
20,7 %
18,7 %
13,5 %
10,2 %
13,6 %
20,9 %
50,5 %
55,3 %
63,0 %
Capacité de remboursement
30,5 ans
42,2 ans
-88,9 ans
-2 917,7 ans
-11,6 ans
13,1 ans
4,2 ans
3,7 ans
3,7 ans
CAF sur CA
3,0 %
2,0 %
-0,9 %
-0,0 %
-8,0 %
5,4 %
11,7 %
17,7 %
14,0 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
48,1%2024
Q1: 29,6%
Méd: 50,7%
Q3: 82,9%
Bon65,9 % → 48,1 % depuis 2022
En 2024, le taux d'endettement de GARNICA SAMAZAN (48,1%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
63,0%2024
Q1: 38,6%
Méd: 49,1%
Q3: 61,9%
Excellent50,5 % → 63 % depuis 2022
En 2024, l'autonomie financière de GARNICA SAMAZAN (63,0%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Capacité de remboursement
3,7 ans2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,8 ans
Q3: 4,0 ans
Moyen4,2 ans → 3,7 ans depuis 2022
En 2024, la capacité de remboursement de GARNICA SAMAZAN (3,7 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,19. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,2).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2,19
Évolution des indicateurs de liquidité GARNICA SAMAZAN
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
2,05
2,26
1,88
1,96
2,45
0,88
0,74
1,52
2,19
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2,192024
Q1: 1,67
Méd: 2,19
Q3: 2,83
Bon0,7 → 2,2 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de GARNICA SAMAZAN (2,19) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 38 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 5 jours. L'écart de 33 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 16 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 47 jours de CA, soit 2,4 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 34 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
2 438 026 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
38 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
5 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
16 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
47 j
Évolution du BFR et des délais GARNICA SAMAZAN
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
11 201 023 €
13 884 093 €
12 929 455 €
17 314 373 €
19 093 263 €
1 312 319 €
237 936 €
3 879 254 €
2 438 026 €
Rotation des stocks (jours)
68 j
61 j
49 j
74 j
77 j
8 j
16 j
14 j
16 j
Crédit clients (jours)
48 j
55 j
47 j
51 j
59 j
1 j
2 j
51 j
38 j
Crédit fournisseurs (jours)
65 j
68 j
58 j
72 j
60 j
44 j
52 j
82 j
5 j
Positionnement de GARNICA SAMAZAN dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication de placage et de panneaux de bois
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (44 transactions).
Cette fourchette de 1 892 104€ à 11 190 707€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
Valeur d'entreprise estimée2024
Indicatif
1892k€4005k€11190k€
4 005 604 €Fourchette: 1 892 104€ - 11 190 707€
Les capitaux propres comptables (20,2 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 4 all-time
Agrégé au niveau sous-classe NAF
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 44 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Fabrication de placage et de panneaux de bois)
Comparez GARNICA SAMAZAN avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de GARNICA SAMAZAN ?
Le chiffre d'affaires de GARNICA SAMAZAN en 2024 est de 18,6 M€.
GARNICA SAMAZAN est-elle rentable ?
Oui, GARNICA SAMAZAN generated a net profit of 986 k€ en 2024.
Où se situe le siège de GARNICA SAMAZAN ?
Le siège de GARNICA SAMAZAN est situé à SAMAZAN (47250), dans le département Lot-et-Garonne.
Où trouver la liasse fiscale de GARNICA SAMAZAN ?
La liasse fiscale de GARNICA SAMAZAN est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce GARNICA SAMAZAN ?
GARNICA SAMAZAN exerce dans le secteur Fabrication de placage et de panneaux de bois (code NAF 16.21Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.