GIFI MAG : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 904,9 M€ -30 % vs 2023
EBE 2024 -51,9 M€ -211 % vs 2023
Résultat net 2024 -202,4 M€

GIFI MAG est une entreprise française créée il y a 22 ans, spécialisée dans le secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé. Basée à VILLENEUVE SUR LOT (47300), cette société de catégorie GE affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 904,9 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 904,9 M€, EBE -51,9 M€ (-5.7 % du CA), résultat net -202,4 M€. Au bilan : capitaux propres -133,7 M€, dettes financières 368,5 M€, trésorerie 7,3 M€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, GIFI MAG est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - GIFI MAG (SIREN 478725625) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 904 944 1 290 482 1 023 449 1 007 988 966 611 1 021 500 984 022 887 260
Résultat net -202 450 -68 395 65 347 19 026 -1 897 -4 819 -15 185 -5 143
EBE -51 934 46 766 120 741 75 029 36 674 51 191 37 995 36 948
Marge brute 339 457 547 281 491 051 464 056 399 463 443 994 419 434 391 399
Résultat d'exploitation -156 061 -28 535 76 082 23 367 -2 704 -2 042 -12 910 -3 419
Marge nette -22,4 % -5,3 % 6,4 % 1,9 % -0,2 % -0,5 % -1,5 % -0,6 %
Capitaux propres -133 714 68 648 136 982 71 636 52 610 62 682 42 500 57 685
Dettes financières 368 465 276 667 307 928 292 395 230 073 237 186 216 481 74 322
Trésorerie 7 286 11 930 6 475 6 907 9 072 16 760 9 625 4 440
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, GIFI MAG réalise un chiffre d'affaires de 904,9 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -1,6%). Baisse significative de -30% vs 2023. Après déduction des consommations (565,5 M€), la marge brute s'établit à 339,5 M€, soit un taux de 38%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -51,9 M€, représentant -5,7% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 30 % et l'EBE de 211 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 9,4 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -202,4 M€ (-22,4% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

904 943 511 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

339 457 152 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-51 934 006 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-156 060 662 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-202 449 610 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-5,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-9,3 %

Cap. Remboursement (2022) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

3,5 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

14,5 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
GIFI MAG

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
403,0% 2023
Q1: 0,0%
Méd: 21,1%
Q3: 93,0%
À surveiller 224,8 % → 403 % depuis 2022

En 2023, le taux d'endettement de GIFI MAG (403,0%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
10,6% 2023
Q1: 6,2%
Méd: 21,2%
Q3: 40,1%
Moyen 22,7 % → 10,6 % depuis 2022

En 2023, l'autonomie financière de GIFI MAG (10,6%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
3,5 ans 2022
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 2,4 ans
À surveiller

En 2022, la capacité de remboursement de GIFI MAG (3,5 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,46. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,3).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,46

Évolution des indicateurs de liquidité
GIFI MAG

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,46 2024
Q1: 0,96
Méd: 1,31
Q3: 2,50
Bon 2,7 → 1,5 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de GIFI MAG (1,46) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 2 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 145 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 143 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 137 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 235 jours de CA, soit 590,7 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 123 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

590 692 827 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

2 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

145 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

137 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

235 j

Évolution du BFR et des délais
GIFI MAG

Positionnement de GIFI MAG dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé

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Questions fréquentes sur GIFI MAG

Quel est le chiffre d'affaires de GIFI MAG ?

Le chiffre d'affaires de GIFI MAG en 2024 est de 904,9 M€.

GIFI MAG est-elle rentable ?

GIFI MAG recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de GIFI MAG ?

Le siège de GIFI MAG est situé à VILLENEUVE SUR LOT (47300), dans le département Lot-et-Garonne.

Où trouver la liasse fiscale de GIFI MAG ?

La liasse fiscale de GIFI MAG est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce GIFI MAG ?

GIFI MAG exerce dans le secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé (code NAF 47.19B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.