EXCELLIUM CONSOLIDATION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2018 446 k€ +1 % vs 2017
EBE 2018 26 k€ +1 % vs 2017
Résultat net 2018 11 k€ -6 % vs 2017

EXCELLIUM CONSOLIDATION est une entreprise française créée il y a 23 ans, spécialisée dans le secteur Activités comptables. Basée à SAINT-ETIENNE (42000), cette société de catégorie PME affiche en 2018 un chiffre d'affaires de 446 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2018) : chiffre d'affaires 446 k€, EBE 26 k€ (5.8 % du CA), résultat net 11 k€. Au bilan : capitaux propres 142 k€, dettes financières 33 k€, trésorerie 22 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2018. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, EXCELLIUM CONSOLIDATION conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - EXCELLIUM CONSOLIDATION (SIREN 449887751) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 446 442 431
Résultat net 11 12 15
EBE 26 26 29
Marge brute 446 442 431
Résultat d'exploitation 15 16 19
Marge nette 2,6 % 2,8 % 3,5 %
Capitaux propres 142 131 118
Dettes financières 33 50 17
Trésorerie 22 32 26
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2018, EXCELLIUM CONSOLIDATION réalise un chiffre d'affaires de 446 k€. Le CA évolue positivement sur 3 ans (TCAM : +1,6%). Vs 2017 : +1%. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 26 k€, représentant 5,8% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (10,6%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 11 k€, soit 2,6% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2018) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

445 524 €

Marge brute (2018) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

445 524 €

EBE (2018) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

25 943 €

Résultat d'exploitation (2018) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

15 110 €

Résultat net (2018) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

11 461 €

Marge EBE (2018) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

5,8 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 23%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (14,4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 67%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 46,5%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,5 ans). La CAF représente 5,0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (9,3%).

Taux d'endettement (2018) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

23,1 %

Autonomie financière (2018) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

67,5 %

CAF sur CA (2018) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

5,0 %

Cap. Remboursement (2018) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

1,5 ans

Ratio de vétusté (2018) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

23,4 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
EXCELLIUM CONSOLIDATION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
23,1% 2018
Q1: 1,6%
Méd: 14,4%
Q3: 51,2%
Moyen 14,2 % → 23,1 % depuis 2016

En 2018, le taux d'endettement d'EXCELLIUM CONSOLIDATION (23,1%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
67,5% 2018
Q1: 28,9%
Méd: 46,5%
Q3: 63,6%
Excellent 74 % → 67,5 % depuis 2016

En 2018, l'autonomie financière d'EXCELLIUM CONSOLIDATION (67,5%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Capacité de remboursement
1,5 ans 2018
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,5 ans
Q3: 2,3 ans
Moyen 0,7 ans → 1,5 ans depuis 2016

En 2018, la capacité de remboursement d'EXCELLIUM CONSOLIDATION (1,5 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 4,17. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,2).

Ratio de liquidité (2018) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

4,17

Évolution des indicateurs de liquidité
EXCELLIUM CONSOLIDATION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
4,17 2018
Q1: 1,57
Méd: 2,24
Q3: 3,48
Excellent 5,3 → 4,2 depuis 2016

En 2018, le ratio de liquidité d'EXCELLIUM CONSOLIDATION (4,17) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 44 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 0 jours. L'écart de 44 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 78 jours de CA, soit 97 k€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2018) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

96 652 €

Crédit Clients (2018) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

44 j

Crédit Fournisseurs (2018) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

0 j

Rotation des stocks (2018) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2018) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

78 j

Évolution du BFR et des délais
EXCELLIUM CONSOLIDATION

Positionnement de EXCELLIUM CONSOLIDATION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Activités comptables

Estimation de Valorisation

Sur la base de 106 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur d'EXCELLIUM CONSOLIDATION est estimée à 54 972 € (fourchette 23 900€ - 158 035€). Avec un EBE de 25 943€, le multiple sectoriel de 1.5x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.23x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2018
106 transactions
23k€ 54k€ 158k€
54 972 € Fourchette: 23 900€ - 158 035€

Les capitaux propres comptables (142 k€ en 2018) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
25 943 € × 1.5x
Estimation 39 676 €
13 466€ - 126 181€
Multiple CA 30%
445 524 € × 0.23x
Estimation 102 436 €
52 676€ - 267 317€
Multiple RN 20%
11 461 € × 1.9x
Estimation 22 015 €
6 822€ - 73 749€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 106 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

Entreprises similaires (Activités comptables)

Comparez EXCELLIUM CONSOLIDATION avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Activités comptables

Principales entreprises : Activités comptables

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Activités comptables:

Principales entreprises : Loire

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Loire:

Voir le classement complet du département Loire

Questions fréquentes sur EXCELLIUM CONSOLIDATION

Quel est le chiffre d'affaires de EXCELLIUM CONSOLIDATION ?

Le chiffre d'affaires de EXCELLIUM CONSOLIDATION en 2018 est de 446 k€.

EXCELLIUM CONSOLIDATION est-elle rentable ?

Oui, EXCELLIUM CONSOLIDATION generated a net profit of 11 k€ en 2018.

Où se situe le siège de EXCELLIUM CONSOLIDATION ?

Le siège de EXCELLIUM CONSOLIDATION est situé à SAINT-ETIENNE (42000), dans le département Loire.

Où trouver la liasse fiscale de EXCELLIUM CONSOLIDATION ?

La liasse fiscale de EXCELLIUM CONSOLIDATION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce EXCELLIUM CONSOLIDATION ?

EXCELLIUM CONSOLIDATION exerce dans le secteur Activités comptables (code NAF 69.20Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.