ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA est une entreprise française créée il y a 66 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d'éléments en béton pour la construction. Basée à REDON (35600), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 45.5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-30

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA (SIREN 609200076)
Indicateur 2024 2023 2022 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 45 468 289 € 51 506 559 € 50 604 457 € 38 658 186 € 35 291 863 € 31 755 775 € 28 367 899 €
Résultat net 1 387 173 € 2 537 500 € 2 884 610 € 749 035 € 256 368 € 894 023 € 897 509 €
EBE 4 497 973 € 5 974 613 € 6 948 721 € 2 721 357 € 1 833 058 € 2 596 888 € 2 374 714 €
Marge nette 3.1% 4.9% 5.7% 1.9% 0.7% 2.8% 3.2%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA réalise un chiffre d'affaires de 45.5 M€. Le CA évolue positivement sur 7 ans (TCAM : +4.3%). Baisse significative de -12% vs 2023. Après déduction des consommations (25.1 M€), la marge brute s'établit à 20.4 M€, soit un taux de 45%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 4.5 M€, représentant 9.9% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (5.9%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1.4 M€, soit 3.1% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

45 468 289 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

20 372 070 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

4 497 973 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

1 581 116 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

1 387 173 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

9.9%

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 35%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (26.5%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 55%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (44.9%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1.9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0.7 ans). La CAF représente 8.7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (5.0%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

35.09%

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

55.38%

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

8.65%

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

1.89

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

30.0%

Évolution des indicateurs de solvabilité
ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
35.09% 2024
2022
2023
2024
Q1: 7.04%
Méd: 26.54%
Q3: 78.93%
Average

En 2024, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS PERIN ET C... (35.1%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
55.38% 2024
2022
2023
2024
Q1: 29.19%
Méd: 44.94%
Q3: 60.88%
Bon +18 pts sur 3 ans

En 2024, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENTS PERIN ET C... (55.4%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
1.89 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.67 ans
Q3: 2.51 ans
Average +11 pts sur 3 ans

En 2024, le capacité de remboursement d'ETABLISSEMENTS PERIN ET C... (1.9 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.47. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2.2). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 14.0x. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2.2x).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2.47

Couverture des intérêts (2024) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

14.02

Évolution des indicateurs de liquidité
ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2.47 2024
2022
2023
2024
Q1: 1.58
Méd: 2.24
Q3: 3.11
Bon +26 pts sur 3 ans

En 2024, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS PERIN ET C... (2.47) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Couverture des intérêts
14.02x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 2.24x
Q3: 10.04x
Excellent +10 pts sur 3 ans

En 2024, le couverture des intérêts d'ETABLISSEMENTS PERIN ET C... (14.0x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 67 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 70 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 3 jours. La rotation des stocks est de 53 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 125 jours de CA, soit 15.7 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

15 737 030 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

67 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

70 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

53 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

125 j

Évolution du BFR et des délais
ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA

Positionnement de ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d'éléments en béton pour la construction

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (34 transactions). Cette fourchette de 1 283 147€ à 4 489 099€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2024
Indicatif
1283k€ 3134k€ 4489k€
3 134 356 € Fourchette: 1 283 147€ - 4 489 099€
NAF 5 all-time
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 34 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA

Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA ?

Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA en 2024 est de 45.5 M€.

ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA est-elle rentable ?

Oui, ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA generated a net profit of 1.4 M€ en 2024.

Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA ?

Le siège de ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA est situé à REDON (35600), dans le département Ille-et-Vilaine.

Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA ?

La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA ?

ETABLISSEMENTS PERIN ET COMPAGNIE SA exerce dans le secteur Fabrication d'éléments en béton pour la construction (code NAF 23.61Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.