ESTEVE SAS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 20,3 M€
EBE 2025 -1,2 M€
Résultat net 2025 22 k€

ESTEVE SAS est une entreprise française créée il y a 46 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de machines pour l'industrie agro-alimentaire. Basée à RIANS (18220), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 20,3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 20,3 M€, EBE -1,2 M€ (-5.8 % du CA), résultat net 22 k€. Au bilan 2023 : capitaux propres 2,2 M€, dettes financières 18€, trésorerie 1,1 M€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, ESTEVE SAS conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - ESTEVE SAS (SIREN 317747533) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2023 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 20 281 10 238 18 186 19 702 14 531 14 229
Résultat net 22 -415 568 1 107 612 655
EBE -1 181 -601 1 071 2 115 1 704 1 300
Marge brute 15 799 8 506 16 643 18 125 13 102 12 830
Résultat d'exploitation 15 -417 855 1 702 1 160 997
Marge nette 0,1 % -4,0 % 3,1 % 5,6 % 4,2 % 4,6 %
Capitaux propres — 2 240 2 253 2 811 2 457 2 587
Dettes financières — 0 200 14 34 58
Trésorerie — 1 142 1 1 017 776 1 496
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, ESTEVE SAS réalise un chiffre d'affaires de 20,3 M€. Le CA évolue positivement sur 6 ans (TCAM : +4,3%). Après déduction des consommations (4,5 M€), la marge brute s'établit à 15,8 M€, soit un taux de 78%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -1,2 M€, représentant -5,8% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 22 k€, soit 0,1% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

20 281 035 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

15 798 694 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-1 181 208 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

15 461 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

22 107 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-5,8 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 8,2%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 22%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (50,0%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0,3 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

22,0 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-6,8 %

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

17,4 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ESTEVE SAS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,3% 2025
Q1: 0,3%
Méd: 8,2%
Q3: 37,9%
Excellent 8,9 % → 0,3 % depuis 2019

En 2025, le taux d'endettement d'ESTEVE SAS (0,3%) fait partie des 25 % les plus bas du secteur, ce qui est favorable. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
22,0% 2025
Q1: 32,5%
Méd: 50,0%
Q3: 59,7%
À surveiller 16 % → 22 % depuis 2019

En 2025, l'autonomie financière d'ESTEVE SAS (22,0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
0,2 ans 2019
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 1,1 ans
Bon

En 2019, la capacité de remboursement d'ESTEVE SAS (0,2 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,86. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,3).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,86

Évolution des indicateurs de liquidité
ESTEVE SAS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,86 2025
Q1: 1,83
Méd: 2,31
Q3: 3,36
Bon 2,5 → 2,9 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité d'ESTEVE SAS (2,86) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 91 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 32 jours. L'écart de 59 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 68 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 77 jours de CA, soit 4,3 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

4 339 330 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

91 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

32 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

68 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

77 j

Évolution du BFR et des délais
ESTEVE SAS

Positionnement de ESTEVE SAS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de machines pour l'industrie agro-alimentaire

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Questions fréquentes sur ESTEVE SAS

Quel est le chiffre d'affaires de ESTEVE SAS ?

Le chiffre d'affaires de ESTEVE SAS en 2025 est de 20,3 M€.

ESTEVE SAS est-elle rentable ?

Oui, ESTEVE SAS generated a net profit of 22 k€ en 2025.

Où se situe le siège de ESTEVE SAS ?

Le siège de ESTEVE SAS est situé à RIANS (18220), dans le département Cher.

Où trouver la liasse fiscale de ESTEVE SAS ?

La liasse fiscale de ESTEVE SAS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ESTEVE SAS ?

ESTEVE SAS exerce dans le secteur Fabrication de machines pour l'industrie agro-alimentaire (code NAF 28.93Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.