COTE VACANCES ORGANISATION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 23,4 M€ +5 % vs 2024
EBE 2025 2,6 M€ -15 % vs 2024
Résultat net 2025 1,6 M€ -14 % vs 2024

COTE VACANCES ORGANISATION est une entreprise française créée il y a 29 ans, spécialisée dans le secteur Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée . Basée à COURNON-D'AUVERGNE (63800), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 23,4 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 23,4 M€, EBE 2,6 M€ (11.0 % du CA), résultat net 1,6 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres 6,1 M€, dettes financières 2,0 M€, trésorerie 9,4 M€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, COTE VACANCES ORGANISATION conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - COTE VACANCES ORGANISATION (SIREN 412082190) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 23 415 22 335 17 760 14 960 9 483 9 462 11 791 9 516 9 342 8 726
Résultat net 1 599 1 856 610 427 1 218 280 430 345 283 273
EBE 2 574 3 026 419 610 1 995 620 -262 44 470 205
Marge brute 21 258 20 260 16 075 13 700 8 738 8 745 10 595 8 597 8 423 7 834
Résultat d'exploitation 2 210 2 881 471 577 1 974 393 897 544 226 225
Marge nette 6,8 % 8,3 % 3,4 % 2,9 % 12,8 % 3,0 % 3,6 % 3,6 % 3,0 % 3,1 %
Capitaux propres — 6 108 4 156 3 296 3 369 2 151 1 871 1 691 1 496 1 363
Dettes financières — 2 023 2 862 3 710 4 430 1 724 1 956 1 895 2 145 —
Trésorerie — 9 417 6 498 7 990 8 162 3 279 3 246 2 640 2 017 1 294
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, COTE VACANCES ORGANISATION réalise un chiffre d'affaires de 23,4 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +25,4%. Vs 2024 : +5%. Après déduction des consommations (2,2 M€), la marge brute s'établit à 21,3 M€, soit un taux de 91%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 2,6 M€, représentant 11,0% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+5%), l'EBE varie de -15%, réduisant la marge de 2,6 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (7,1%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1,6 M€, soit 6,8% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

23 415 227 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

21 258 264 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

2 573 701 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

2 209 957 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

1 598 660 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

11,0 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 50%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 40%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (16,7%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce délai court témoigne d'une excellente soutenabilité de la dette. La CAF représente 8,3% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (9,4%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

50,3 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

40,2 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

8,3 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

1,5 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

44,3 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
COTE VACANCES ORGANISATION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
50,3% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 3,6%
Q3: 78,6%
Moyen 68,9 % → 50,3 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de COTE VACANCES ORGANISATION (50,3%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
40,2% 2025
Q1: 0,1%
Méd: 16,7%
Q3: 53,3%
Bon 31,1 % → 40,2 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de COTE VACANCES ORGANISATION (40,2%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,71. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,4).

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,71

Évolution des indicateurs de liquidité
COTE VACANCES ORGANISATION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,71 2023
Q1: 0,41
Méd: 1,36
Q3: 3,35
Bon

En 2023, le ratio de liquidité de COTE VACANCES ORGANISATION (2,71) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 64 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 64 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-40 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 23 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-2 609 627 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

0 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

64 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-40 j

Évolution du BFR et des délais
COTE VACANCES ORGANISATION

Positionnement de COTE VACANCES ORGANISATION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée

Estimation de Valorisation

Sur la base de 261 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de COTE VACANCES ORGANISATION est estimée à 14 022 115 € (fourchette 8 237 656€ - 26 818 902€). Avec un EBE de 2 573 701€, le multiple sectoriel de 5.3x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.75x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2025
261 transactions
8237k€ 14022k€ 26818k€
14 022 115 € Fourchette: 8 237 656€ - 26 818 902€
NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
2 573 701 € × 5.3x
Estimation 13 633 775 €
7 956 671€ - 26 611 493€
Multiple CA 30%
23 415 227 € × 0.75x
Estimation 17 503 534 €
11 951 660€ - 31 855 285€
Multiple RN 20%
1 598 660 € × 6.1x
Estimation 9 770 842 €
3 369 116€ - 19 782 854€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 261 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur COTE VACANCES ORGANISATION

Quel est le chiffre d'affaires de COTE VACANCES ORGANISATION ?

Le chiffre d'affaires de COTE VACANCES ORGANISATION en 2025 est de 23,4 M€.

COTE VACANCES ORGANISATION est-elle rentable ?

Oui, COTE VACANCES ORGANISATION generated a net profit of 1,6 M€ en 2025.

Où se situe le siège de COTE VACANCES ORGANISATION ?

Le siège de COTE VACANCES ORGANISATION est situé à COURNON-D'AUVERGNE (63800), dans le département Puy-de-Dome.

Où trouver la liasse fiscale de COTE VACANCES ORGANISATION ?

La liasse fiscale de COTE VACANCES ORGANISATION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce COTE VACANCES ORGANISATION ?

COTE VACANCES ORGANISATION exerce dans le secteur Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée (code NAF 55.20Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.