CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 20,5 M€ +5 % vs 2023
EBE 2024 1,1 M€ +29 % vs 2023
Résultat net 2024 493 k€ -1 % vs 2023

CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN est une entreprise française créée il y a 51 ans, spécialisée dans le secteur Production de boissons alcooliques distillées. Basée à RUY-MONTCEAU (38300), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 20,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 20,5 M€, EBE 1,1 M€ (5.5 % du CA), résultat net 493 k€. Au bilan : capitaux propres 18,0 M€, dettes financières 4,6 M€, trésorerie 2,4 M€.

Données mises à jour le 2026-11-07

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN (SIREN 304350333) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 20 545 19 602 18 918 16 829 14 422 15 338 13 004 12 034 11 022
Résultat net 493 497 833 792 407 568 546 378 295
EBE 1 130 877 1 350 1 241 573 1 032 951 618 551
Marge brute 9 632 7 754 7 671 7 803 6 014 7 172 6 278 5 819 5 291
Résultat d'exploitation 794 773 1 279 1 101 467 808 780 485 360
Marge nette 2,4 % 2,5 % 4,4 % 4,7 % 2,8 % 3,7 % 4,2 % 3,1 % 2,7 %
Capitaux propres 17 958 17 474 9 433 8 611 7 863 7 517 7 058 6 557 6 271
Dettes financières 4 563 6 921 2 790 105 966 222 281 202 1
Trésorerie 2 446 4 445 2 805 1 942 2 368 1 347 1 266 1 601 1 761
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN réalise un chiffre d'affaires de 20,5 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +9,2%. Vs 2023 : +5%. Après déduction des consommations (10,9 M€), la marge brute s'établit à 9,6 M€, soit un taux de 47%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 1,1 M€, représentant 5,5% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (8,2%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 493 k€, soit 2,4% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

20 544 665 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

9 631 645 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

1 130 279 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

794 276 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

492 675 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

5,5 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 25%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (36,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 68%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (48,6%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 5,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,8 ans) et mérite attention. La CAF représente 3,8% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (6,3%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

25,4 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

67,9 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

3,8 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

5,9 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

63,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
25,4% 2024
Q1: 6,5%
Méd: 36,8%
Q3: 142,7%
Bon 29,6 % → 25,4 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN (25,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
67,9% 2024
Q1: 24,1%
Méd: 48,6%
Q3: 68,2%
Bon 55,6 % → 67,9 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN (67,9%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
5,9 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,8 ans
Q3: 4,0 ans
À surveiller 3,1 ans → 5,9 ans depuis 2022

En 2024, la capacité de remboursement de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN (5,9 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,94. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,9).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,94

Évolution des indicateurs de liquidité
CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,94 2024
Q1: 1,89
Méd: 3,89
Q3: 9,30
Bon 2,8 → 3,9 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN (3,94) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 56 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 53 jours. L'entreprise doit financer 3 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 114 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 193 jours de CA, soit 11,0 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 51 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

11 003 517 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

56 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

53 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

114 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

193 j

Évolution du BFR et des délais
CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN

Positionnement de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN dans son secteur

Comparaison avec le secteur Production de boissons alcooliques distillées

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (22 transactions). Cette fourchette de 635 166€ à 3 250 933€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2024
Indicatif
635k€ 1440k€ 3250k€
1 440 266 € Fourchette: 635 166€ - 3 250 933€

Les capitaux propres comptables (18,0 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 all-time
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 22 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN

Quel est le chiffre d'affaires de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN ?

Le chiffre d'affaires de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN en 2024 est de 20,5 M€.

CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN est-elle rentable ?

Oui, CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN generated a net profit of 493 k€ en 2024.

Où se situe le siège de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN ?

Le siège de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN est situé à RUY-MONTCEAU (38300), dans le département Isere.

Où trouver la liasse fiscale de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN ?

La liasse fiscale de CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN ?

CHERRY ROCHER NEYRET CHAVIN exerce dans le secteur Production de boissons alcooliques distillées (code NAF 11.01Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.