CERA ENGINEERING : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2022 10,7 M€ +12 % vs 2021
EBE 2022 -350 k€
Résultat net 2022 238 k€ -56 % vs 2021

CERA ENGINEERING est une entreprise française créée il y a 20 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de machines-outils pour le travail des métaux. Basée à VILLARS (42390), cette société de catégorie PME affiche en 2022 un chiffre d'affaires de 10,7 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2022) : chiffre d'affaires 10,7 M€, EBE -350 k€ (-3.3 % du CA), résultat net 238 k€. Au bilan : capitaux propres 4,6 M€, dettes financières 3,2 M€, trésorerie 625 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2022. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, CERA ENGINEERING conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - CERA ENGINEERING (SIREN 491581609) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 10 724 9 551 35 411 4 969 4 468 3 777 3 427
Résultat net 238 540 3 146 100 230 190 -49
EBE -350 -117 5 526 97 111 138 -111
Marge brute 5 864 3 957 17 345 2 252 2 179 2 147 1 928
Résultat d'exploitation 111 308 4 379 -1 61 90 -158
Marge nette 2,2 % 5,7 % 8,9 % 2,0 % 5,1 % 5,0 % -1,4 %
Capitaux propres 4 589 5 567 6 526 3 480 3 564 3 518 3 328
Dettes financières 3 212 472 1 402 656 35 176 247
Trésorerie 625 793 2 166 106 262 285 579
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2022, CERA ENGINEERING réalise un chiffre d'affaires de 10,7 M€. Sur la période 2018-2022, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +24,5%. Vs 2021, progression de +12% (9,6 M€ -> 10,7 M€). Après déduction des consommations (4,9 M€), la marge brute s'établit à 5,9 M€, soit un taux de 55%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -350 k€, représentant -3,3% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+12%), l'EBE varie de -200%, réduisant la marge de 2,0 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 238 k€, soit 2,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2022) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

10 724 188 €

Marge brute (2022) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

5 864 203 €

EBE (2022) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-350 279 €

Résultat d'exploitation (2022) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

111 491 €

Résultat net (2022) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

238 133 €

Marge EBE (2022) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-3,3 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 70%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (29,4%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 39%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (41,2%).

Taux d'endettement (2022) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

70,0 %

Autonomie financière (2022) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

39,4 %

CAF sur CA (2022) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-2,1 %

Cap. Remboursement (2022) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-14,3 ans

Ratio de vétusté (2022) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

27,8 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CERA ENGINEERING

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
70,0% 2022
Q1: 1,6%
Méd: 29,4%
Q3: 56,1%
À surveiller 21,5 % → 70 % depuis 2020

En 2022, le taux d'endettement de CERA ENGINEERING (70,0%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
39,4% 2022
Q1: 29,6%
Méd: 41,2%
Q3: 54,1%
Moyen

En 2022, l'autonomie financière de CERA ENGINEERING (39,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,68. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,4).

Ratio de liquidité (2022) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,68

Évolution des indicateurs de liquidité
CERA ENGINEERING

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,68 2022
Q1: 1,72
Méd: 2,35
Q3: 3,10
Bon 2,1 → 2,7 depuis 2020

En 2022, le ratio de liquidité de CERA ENGINEERING (2,68) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 77 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 94 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 17 jours. La rotation des stocks est de 206 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 268 jours de CA, soit 8,0 M€ à financer en permanence. Entre 2019 et 2022, le BFR s'est amélioré de 111 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2022) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

7 991 021 €

Crédit Clients (2022) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

77 j

Crédit Fournisseurs (2022) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

94 j

Rotation des stocks (2022) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

206 j

BFR en jours de CA (2022) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

268 j

Évolution du BFR et des délais
CERA ENGINEERING

Positionnement de CERA ENGINEERING dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de machines-outils pour le travail des métaux

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Questions fréquentes sur CERA ENGINEERING

Quel est le chiffre d'affaires de CERA ENGINEERING ?

Le chiffre d'affaires de CERA ENGINEERING en 2022 est de 10,7 M€.

CERA ENGINEERING est-elle rentable ?

Oui, CERA ENGINEERING generated a net profit of 238 k€ en 2022.

Où se situe le siège de CERA ENGINEERING ?

Le siège de CERA ENGINEERING est situé à VILLARS (42390), dans le département Loire.

Où trouver la liasse fiscale de CERA ENGINEERING ?

La liasse fiscale de CERA ENGINEERING est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CERA ENGINEERING ?

CERA ENGINEERING exerce dans le secteur Fabrication de machines-outils pour le travail des métaux (code NAF 28.41Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.