CELLMARK PAPIER SAS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 4,8 M€ -26 % vs 2024
EBE 2025 -450 k€
Résultat net 2025 -367 k€

CELLMARK PAPIER SAS est une entreprise française créée il y a 32 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres produits intermédiaires. Basée à BUSSY-SAINT-MARTIN (77600), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 4,8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 4,8 M€, EBE -450 k€ (-9.3 % du CA), résultat net -367 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 598 k€, dettes financières 1,9 M€, trésorerie 168 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, CELLMARK PAPIER SAS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - CELLMARK PAPIER SAS (SIREN 393597737) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 4 832 6 505 9 371 9 316 9 706 7 767 4 163 4 090 7 654 9 437
Résultat net -367 -163 136 401 306 31 -14 -120 38 48
EBE -450 -166 203 297 164 140 -75 -107 -87 32
Marge brute 1 340 1 422 1 818 1 858 1 349 1 026 836 987 1 311 1 469
Résultat d'exploitation -473 -210 169 319 88 113 -71 -133 -500 -13
Marge nette -7,6 % -2,5 % 1,5 % 4,3 % 3,2 % 0,4 % -0,3 % -2,9 % 0,5 % 0,5 %
Capitaux propres — 598 761 624 534 228 197 211 331 293
Dettes financières — 1 913 2 664 2 406 2 716 3 130 1 355 983 291 1 901
Trésorerie — 168 108 49 52 452 84 359 147 707
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CELLMARK PAPIER SAS réalise un chiffre d'affaires de 4,8 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2025 (TCAM : -16,0%). Baisse significative de -26% vs 2024. Après déduction des consommations (3,5 M€), la marge brute s'établit à 1,3 M€, soit un taux de 28%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -450 k€, représentant -9,3% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 26 % et l'EBE de 170 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 6,7 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -367 k€ (-7,6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

4 831 997 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 339 997 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-449 517 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-472 993 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-366 750 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-9,3 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 595%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (6,5%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 11%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (44,4%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 19,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,3 ans) et mérite attention.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

594,9 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

11,2 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-7,6 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

19,5 ans

Évolution des indicateurs de solvabilité
CELLMARK PAPIER SAS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
594,9% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 6,5%
Q3: 24,9%
À surveiller 350,2 % → 594,9 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de CELLMARK PAPIER SAS (594,9%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
11,2% 2025
Q1: 27,6%
Méd: 44,4%
Q3: 66,8%
À surveiller 18,9 % → 11,2 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de CELLMARK PAPIER SAS (11,2%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
19,5 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 2,1 ans
À surveiller

En 2023, la capacité de remboursement de CELLMARK PAPIER SAS (19,5 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,57. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,1).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,57

Évolution des indicateurs de liquidité
CELLMARK PAPIER SAS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,57 2025
Q1: 1,52
Méd: 2,08
Q3: 3,40
Bon 5,2 → 2,6 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de CELLMARK PAPIER SAS (2,57) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 40 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 14 jours. L'entreprise doit financer 26 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. Au global, le BFR représente 64 jours de CA, soit 855 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 36 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

854 877 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

40 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

14 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

64 j

Évolution du BFR et des délais
CELLMARK PAPIER SAS

Positionnement de CELLMARK PAPIER SAS dans son secteur

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Questions fréquentes sur CELLMARK PAPIER SAS

Quel est le chiffre d'affaires de CELLMARK PAPIER SAS ?

Le chiffre d'affaires de CELLMARK PAPIER SAS en 2025 est de 4,8 M€.

CELLMARK PAPIER SAS est-elle rentable ?

CELLMARK PAPIER SAS recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de CELLMARK PAPIER SAS ?

Le siège de CELLMARK PAPIER SAS est situé à BUSSY-SAINT-MARTIN (77600), dans le département Seine-et-Marne.

Où trouver la liasse fiscale de CELLMARK PAPIER SAS ?

La liasse fiscale de CELLMARK PAPIER SAS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CELLMARK PAPIER SAS ?

CELLMARK PAPIER SAS exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres produits intermédiaires (code NAF 46.76Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.