Empleados: 12 (2023.0)Categoría jurídica: Société à responsabilité limitée (sans autre indication)Tamaño: PMEFecha de creación: 2011-12-01 (14 años)Estado: ActivaSector de actividad: Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques Ubicación: VAILHAUQUES (34570), Herault
APESUD CYCLING : revenue, balance sheet and financial ratios
Ingresos 202429.5 M€+9 % vs 2023
EBITDA 20242.1 M€+91 % vs 2023
Resultado neto 2024895 545 €+78 % vs 2023
APESUD CYCLING is a French company
founded 14 years ago,
specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques .
Based in VAILHAUQUES (34570),
this company of category PME
shows in 2024 a revenue of 29.5 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
In summary, APESUD CYCLING combines a growing business with positive profitability. Its financial structure is fragile, with debt above sector norms — a point to monitor.
En 2024, APESUD CYCLING alcanza unos ingresos de 29.5 M€. En el período 2018-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +22.8%. Vs 2023: +9%. Tras deducir el consumo (21.5 M€), el margen bruto se sitúa en 8.0 M€, es decir, una tasa del 27%. El EBITDA alcanza 2.1 M€, representando el 7.1% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +3.1 puntos. This ratio is more favorable than the sector median (3.3%). El resultado neto asciende a 896 k€, es decir, el 3.0% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
29 513 990 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
7 970 042 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
2 104 042 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
1 611 542 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio d'endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 106%. This ratio is less favorable than the sector median (13.2%) and warrants attention. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 35%. This ratio is slightly less favorable than the sector median (38.6%). La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 6.5 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 4.6% de los ingresos. This ratio is more favorable than the sector median (2.7%).
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
105.8%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia APESUD CYCLING
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2023
2024
Ratio de endeudamiento
147.157
218.492
174.497
142.278
142.446
91.834
105.798
Autonomía financiera
13.982
11.596
13.358
15.117
21.616
38.126
34.703
Capacidad de reembolso
None
None
52.558
2.455
2.263
11.413
6.464
Flujo de caja / Ingresos
None%
None%
0.25%
4.594%
8.336%
2.495%
4.572%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
105.8%2024
Q1: 0.14%
Méd: 13.18%
Q3: 53.62%
Vigilar
En 2024, el ratio d'endeudamiento d'APESUD CYCLING (105.8%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.
Autonomía financiera
34.7%2024
Q1: 13.87%
Méd: 38.65%
Q3: 61.39%
Average+18 pts durante 3 años
En 2024, el autonomía financiera d'APESUD CYCLING (34.7%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 2.91. This ratio is more favorable than the sector median (2.3). El ratio de cobertura d'intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 18.5x. Compared with its sector, this ratio places the company among the best positioned (sector median: 0.3x).
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
2.91
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez APESUD CYCLING
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2023
2024
Ratio de liquidez
1.5121799999999999
1.5708799999999998
1.45857
1.54174
2.0887000000000002
3.61451
2.90548
Cobertura de intereses
None
None
77.069
8.88
1.977
26.321
18.537
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
2.912024
Q1: 1.44
Méd: 2.29
Q3: 4.04
Bueno+17 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de liquidez d'APESUD CYCLING (2.91) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Cobertura de intereses
18.54x2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.28x
Q3: 6.81x
Excelente
En 2024, el cobertura d'intereses d'APESUD CYCLING (18.5x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos d'intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 82 días. Plazo proveedores: 55 días. La empresa debe financiar 27 días de desfase. La rotación d'existencias es de 192 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo d'obsolescencia. El FM representa 265 días d'ingresos. Between 2019 and 2024, WCR worsened by 176 days of revenue, signaling an increased financing need.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
21 709 015 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
82 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
55 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
192 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
265 j
Evolución del NFR y plazos APESUD CYCLING
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2023
2024
BFR d'exploitation
0 €
0 €
2 647 679 €
3 498 091 €
2 938 309 €
16 952 669 €
21 709 015 €
Rotación de inventario (días)
0
0
105
82
27
152
192
Crédit clients (jours)
0
0
83
67
64
72
82
Crédit fournisseurs (jours)
0
0
58
52
38
45
55
Positionnement de APESUD CYCLING dans son secteur
Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques
Estimación de valoración
Based on 145 transactions of similar company sales
(all years),
the value of APESUD CYCLING is estimated at
5 030 741 €
(range 2 070 514€ - 13 089 546€).
With an EBITDA of 2 104 042€, the sector multiple of 2.6x is applied.
The price/revenue ratio is 0.19x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Estimated enterprise value2024
145 transactions
2070k€5030k€13089k€
5 030 741 €Range: 2 070 514€ - 13 089 546€
NAF 5 all-time
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
2 104 042 €×2.6x
Estimation5 483 788 €
1 994 968€ - 15 414 665€
Revenue Multiple30%
29 513 990 €×0.19x
Estimation5 646 795 €
3 178 156€ - 14 395 523€
Net Income Multiple20%
895 545 €×3.3x
Estimation2 974 047 €
597 919€ - 5 317 783€
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 145 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Similar companies (Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques )
Compare APESUD CYCLING with other companies in the same sector:
Yes, APESUD CYCLING generated a net profit of 896 k€ in 2024.
Where is the headquarters of APESUD CYCLING ?
The headquarters of APESUD CYCLING is located in VAILHAUQUES (34570), in the department Herault.
Where to find the tax return of APESUD CYCLING ?
The tax return of APESUD CYCLING is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does APESUD CYCLING operate?
APESUD CYCLING operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques (NAF code 46.49Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.