VIVES EAUX est une entreprise française
créée il y a 37 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de poissons, crustacés et mollusques.
Basée à BOUGUENAIS (44340),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 107,0 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2023, comptes consolidés) :
chiffre d'affaires 107,0 M€, EBE 9,8 M€ (9.1 % du CA), résultat net -1,9 M€.
Au bilan : capitaux propres 6,0 M€, dettes financières 16,6 M€, trésorerie 3,9 M€.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
Synthèse
Santé financière :
Sous tension
Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.
En synthèse, VIVES EAUX est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
Historique financier · Comptes : Consolidé · montants en k€
En 2023, VIVES EAUX réalise un chiffre d'affaires de 107,0 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -2,0%). Léger recul de -5% vs 2022. Après déduction des consommations (81,5 M€), la marge brute s'établit à 25,5 M€, soit un taux de 24%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 9,8 M€, représentant 9,1% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +7,8 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,3%). Le résultat net est déficitaire à -1,9 M€ (-1,7% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2023)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
107 039 416 €
Marge brute (2023)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
25 509 190 €
EBE (2023)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
9 764 030 €
Résultat d'exploitation (2023)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-1 757 577 €
Résultat net (2023)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-1 869 005 €
Marge EBE (2023)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 316%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (28,6%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 14%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (38,0%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 37,8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,4 ans) et mérite attention. La CAF représente 0,4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,7%).
Taux d'endettement (2023)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
315,8 %
Autonomie financière (2023)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie
0,4 %
Cap. Remboursement (2023)
?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent 3-5 ans : Correct > 5 ans : Attention
37,8 ans
Évolution des indicateurs de solvabilité VIVES EAUX
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2018
2019
2020
2022
2023
Taux d'endettement
87,9 %
86,0 %
92,6 %
147,8 %
254,4 %
191,6 %
315,8 %
Autonomie financière
27,9 %
22,6 %
25,4 %
13,2 %
15,1 %
17,7 %
13,6 %
Capacité de remboursement
73,7 ans
2,4 ans
8,6 ans
2,3 ans
4,5 ans
6,0 ans
37,8 ans
CAF sur CA
0,1 %
2,7 %
0,7 %
3,2 %
4,3 %
2,3 %
0,4 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
315,8%2023
Q1: 3,2%
Méd: 28,6%
Q3: 81,1%
À surveiller254,4 % → 315,8 % depuis 2020
En 2023, le taux d'endettement de VIVES EAUX (315,8%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
13,6%2023
Q1: 20,7%
Méd: 38,0%
Q3: 57,0%
À surveiller15,1 % → 13,6 % depuis 2020
En 2023, l'autonomie financière de VIVES EAUX (13,6%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Capacité de remboursement
37,8 ans2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,4 ans
Q3: 1,9 ans
À surveiller4,5 ans → 37,8 ans depuis 2020
En 2023, la capacité de remboursement de VIVES EAUX (37,8 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 36 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 36 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Au global, le BFR représente 38 jours de CA, soit 11,2 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2023)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
11 181 337 €
Crédit Clients (2023)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
0 j
Crédit Fournisseurs (2023)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
36 j
Rotation des stocks (2023)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2023)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
38 j
Évolution du BFR et des délais VIVES EAUX
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2018
2018
2019
2020
2022
2023
BFR d'exploitation
14 252 345 €
16 567 947 €
13 145 701 €
12 388 262 €
8 934 086 €
13 596 126 €
11 181 337 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit fournisseurs (jours)
0 j
52 j
0 j
35 j
30 j
36 j
36 j
Positionnement de VIVES EAUX dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de poissons, crustacés et mollusques
Estimation de Valorisation
Sur la base de 87 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de VIVES EAUX est estimée à
29 951 574 €
(fourchette 8 968 016€ - 54 464 402€).
Avec un EBE de 9 764 030€, le multiple sectoriel de 3.3x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.24x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2023
87 tx
8968k€29951k€54464k€
29 951 574 €Fourchette: 8 968 016€ - 54 464 402€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
9 764 030 €×3.3x
Estimation32 522 275 €
8 759 072€ - 63 195 268€
Multiple CA30%
107 039 416 €×0.24x
Estimation25 667 076 €
9 316 255€ - 39 912 960€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 87 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Comparez VIVES EAUX avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de VIVES EAUX en 2023 est de 107,0 M€.
VIVES EAUX est-elle rentable ?
VIVES EAUX recorded a net loss en 2023.
Où se situe le siège de VIVES EAUX ?
Le siège de VIVES EAUX est situé à BOUGUENAIS (44340), dans le département Loire-Atlantique.
Où trouver la liasse fiscale de VIVES EAUX ?
La liasse fiscale de VIVES EAUX est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce VIVES EAUX ?
VIVES EAUX exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de poissons, crustacés et mollusques (code NAF 46.38A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.