SPHERE PRODUCTION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

SPHERE PRODUCTION est une entreprise française créée il y a 27 ans, spécialisée dans le secteur Autres activités du travail des grains. Basée à SAINT-GENIS-DE-SAINTONGE (17240), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 12.9 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-07-11

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, SPHERE PRODUCTION affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.

Historique financier - SPHERE PRODUCTION (SIREN 420579419)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 12 895 886 € 19 743 972 € 18 268 805 € 19 145 891 € 16 141 884 € 15 517 831 € 14 387 270 € 15 153 674 € 14 660 216 €
Résultat net 6 084 614 € 472 832 € 395 500 € 429 816 € 818 759 € 381 222 € 63 781 € 274 927 € 438 468 €
EBE -2 798 635 € 1 623 075 € 1 919 975 € 1 227 077 € 1 774 263 € 1 308 265 € 530 924 € 1 004 026 € 821 025 €
Marge nette 47.2% 2.4% 2.2% 2.2% 5.1% 2.5% 0.4% 1.8% 3.0%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, SPHERE PRODUCTION réalise un chiffre d'affaires de 12.9 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2025 (TCAM : -5.5%). Baisse significative de -35% vs 2024. Après déduction des consommations (8.1 M€), la marge brute s'établit à 4.8 M€, soit un taux de 37%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -2.8 M€, représentant -21.7% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-35%), l'EBE varie de -272%, réduisant la marge de 29.9 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 6.1 M€, soit 47.2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

12 895 886 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

4 799 936 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-2 798 635 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-5 315 205 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

6 084 614 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-21.7%

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 11%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (11.0%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 37%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (39.7%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

10.99%

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

37.46%

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-49.07%

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0.19

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

91.0%

Évolution des indicateurs de solvabilité
SPHERE PRODUCTION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
10.99% 2025
Q1: 0.03%
Méd: 10.99%
Q3: 99.39%
Bon

En 2025, le taux d'endettement de SPHERE PRODUCTION (11.0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
37.46% 2025
Q1: 25.9%
Méd: 39.71%
Q3: 56.76%
Average

En 2025, l'autonomie financière de SPHERE PRODUCTION (37.5%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
1.94 ans 2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 1.27 ans
Q3: 1.65 ans
À surveiller +35 pts sur 2 ans

En 2024, le capacité de remboursement de SPHERE PRODUCTION (1.9 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.91. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

0.91

Couverture des intérêts (2025) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-7.22

Évolution des indicateurs de liquidité
SPHERE PRODUCTION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
0.91 2025
Q1: 1.02
Méd: 1.42
Q3: 1.93
À surveiller -16 pts sur 3 ans

En 2025, le ratio de liquidité de SPHERE PRODUCTION (0.91) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Couverture des intérêts
-7.22x 2025
Q1: 0.0x
Méd: 3.63x
Q3: 11.47x
À surveiller -21 pts sur 3 ans

En 2025, le couverture des intérêts de SPHERE PRODUCTION (-7.2x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 54 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 130 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 76 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 53 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 111 jours de CA, soit 4.0 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 24 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

3 985 216 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

54 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

130 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

53 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

111 j

Évolution du BFR et des délais
SPHERE PRODUCTION

Positionnement de SPHERE PRODUCTION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres activités du travail des grains

Estimation de Valorisation

Sur la base de 207 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2025, la valeur de SPHERE PRODUCTION est estimée à 20 415 564 € (fourchette 9 462 884€ - 41 033 527€). Le ratio prix/CA s'établit à 0.42x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2025
207 transactions
9462k€ 20415k€ 41033k€
20 415 564 € Fourchette: 9 462 884€ - 41 033 527€
Section année 2025 Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple CA 30%
12 895 886 € × 0.42x
Estimation 5 371 623 €
2 737 561€ - 8 573 045€
Multiple RN 20%
6 084 614 € × 7.1x
Estimation 42 981 476 €
19 550 871€ - 89 724 251€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 207 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SPHERE PRODUCTION

Quel est le chiffre d'affaires de SPHERE PRODUCTION ?

Le chiffre d'affaires de SPHERE PRODUCTION en 2025 est de 12.9 M€.

SPHERE PRODUCTION est-elle rentable ?

Oui, SPHERE PRODUCTION generated a net profit of 6.1 M€ en 2025.

Où se situe le siège de SPHERE PRODUCTION ?

Le siège de SPHERE PRODUCTION est situé à SAINT-GENIS-DE-SAINTONGE (17240), dans le département Charente-Maritime.

Où trouver la liasse fiscale de SPHERE PRODUCTION ?

La liasse fiscale de SPHERE PRODUCTION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SPHERE PRODUCTION ?

SPHERE PRODUCTION exerce dans le secteur Autres activités du travail des grains (code NAF 10.61B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.