SOCIETE CASTELEYN FRAM : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2026 19 k€ +6 % vs 2025
EBE 2026 -9 k€
Résultat net 2026 104 k€ +6 % vs 2025

SOCIETE CASTELEYN FRAM est une entreprise française créée il y a 46 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fournitures et équipements divers pour le commerce et les services. Basée à DUNKERQUE (59240), cette société de catégorie PME affiche en 2026 un chiffre d'affaires de 19 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2026) : chiffre d'affaires 19 k€, EBE -9 k€ (-48.3 % du CA), résultat net 104 k€. Au bilan 2025 : capitaux propres 2,4 M€, dettes financières 332 k€, trésorerie 495 k€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, SOCIETE CASTELEYN FRAM affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - SOCIETE CASTELEYN FRAM (SIREN 317667384) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2026 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 19 18 48 38 44 84 80 78 74 83
Résultat net 104 98 -26 126 103 139 165 300 -61 80
EBE -9 -11 -25 -3 2 39 23 15 21 13
Marge brute 19 18 48 38 44 84 80 77 74 83
Résultat d'exploitation -26 -28 -46 -18 -16 23 8 159 -84 -89
Marge nette 556,3 % 553,6 % -54,9 % 327,6 % 235,6 % 166,4 % 205,4 % 386,6 % -82,6 % 95,9 %
Capitaux propres — 2 428 2 610 2 916 3 493 3 390 3 250 3 285 2 986 3 047
Dettes financières — 332 363 373 55 140 206 272 435 603
Trésorerie — 495 609 862 884 756 726 525 546 500
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2026, SOCIETE CASTELEYN FRAM réalise un chiffre d'affaires de 19 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2022-2026 (TCAM : -19,1%). Vs 2025 : +6%. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -9 k€, représentant -48,3% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +11,3 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 104 k€, soit 556,3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2026) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

18 766 €

Marge brute (2026) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

18 766 €

EBE (2026) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-9 057 €

Résultat d'exploitation (2026) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-25 630 €

Résultat net (2026) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

104 404 €

Marge EBE (2026) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-48,3 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 14%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (8,4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 88%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 46,2%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce délai court témoigne d'une excellente soutenabilité de la dette. La CAF représente 646,8% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 4,3%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

13,7 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

87,8 %

CAF sur CA (2026) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

646,8 %

Cap. Remboursement (2026) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,0 ans

Ratio de vétusté (2026) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

63,5 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOCIETE CASTELEYN FRAM

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
13,7% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 8,4%
Q3: 29,3%
Moyen

En 2025, le taux d'endettement de SOCIETE CASTELEYN FRAM (13,7%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
87,8% 2025
Q1: 26,9%
Méd: 46,2%
Q3: 63,1%
Excellent

En 2025, l'autonomie financière de SOCIETE CASTELEYN FRAM (87,8%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 187,79. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,1).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

187,79

Évolution des indicateurs de liquidité
SOCIETE CASTELEYN FRAM

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
187,79 2025
Q1: 1,55
Méd: 2,09
Q3: 3,15
Excellent 168,1 → 187,8 depuis 2024

En 2025, le ratio de liquidité de SOCIETE CASTELEYN FRAM (187,79) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 119 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 31 jours. L'écart de 88 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 5592 jours de CA, soit 291 k€ à financer en permanence. Entre 2023 et 2026, le BFR s'est dégradé de 172 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2026) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

291 474 €

Crédit Clients (2026) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

119 j

Crédit Fournisseurs (2026) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

31 j

Rotation des stocks (2026) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2026) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

5592 j

Évolution du BFR et des délais
SOCIETE CASTELEYN FRAM

Positionnement de SOCIETE CASTELEYN FRAM dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fournitures et équipements divers pour le commerce et les services

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Questions fréquentes sur SOCIETE CASTELEYN FRAM

Quel est le chiffre d'affaires de SOCIETE CASTELEYN FRAM ?

Le chiffre d'affaires de SOCIETE CASTELEYN FRAM en 2026 est de 19 k€.

SOCIETE CASTELEYN FRAM est-elle rentable ?

Oui, SOCIETE CASTELEYN FRAM generated a net profit of 104 k€ en 2026.

Où se situe le siège de SOCIETE CASTELEYN FRAM ?

Le siège de SOCIETE CASTELEYN FRAM est situé à DUNKERQUE (59240), dans le département Nord.

Où trouver la liasse fiscale de SOCIETE CASTELEYN FRAM ?

La liasse fiscale de SOCIETE CASTELEYN FRAM est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOCIETE CASTELEYN FRAM ?

SOCIETE CASTELEYN FRAM exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fournitures et équipements divers pour le commerce et les services (code NAF 46.69C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.