SNC LE ROSEAU : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 261 k€ -19 % vs 2022
EBE 2023 48 k€ -79 % vs 2022
Résultat net 2023 218 k€ +75 % vs 2022

SNC LE ROSEAU est une entreprise française créée il y a 20 ans, spécialisée dans le secteur Location de terrains et d'autres biens immobiliers. Basée à MAUGUIO (34130), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 261 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 261 k€, EBE 48 k€ (18.4 % du CA), résultat net 218 k€. Au bilan : capitaux propres -1,7 M€, dettes financières 3,3 M€, trésorerie 307 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs.

En synthèse, SNC LE ROSEAU affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - SNC LE ROSEAU (SIREN 490150554) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 261 320 296 262 262 117 117
Résultat net 218 125 83 120 63 -145 -111
EBE 48 223 189 221 157 24 42
Marge brute 261 320 296 262 262 117 117
Résultat d'exploitation 147 180 146 179 116 -56 -39
Marge nette 83,7 % 39,0 % 28,2 % 45,7 % 24,1 % -123,2 % -94,6 %
Capitaux propres -1 664 -1 882 -2 007 -2 152 -2 272 -2 335 -2 190
Dettes financières 3 266 3 253 3 393 3 559 3 728 4 028 3 787
Trésorerie 307 213 184 63 78 264 25
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, SNC LE ROSEAU réalise un chiffre d'affaires de 261 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -0,1%). Baisse significative de -19% vs 2022. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 48 k€, représentant 18,4% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 19 % et l'EBE de 79 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 51,3 points. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (48,6%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 218 k€, soit 83,7% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

260 741 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

260 741 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

47 848 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

146 895 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

218 110 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

18,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 27,4 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. La CAF représente 45,7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (38,6%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

45,7 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

27,4 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

55,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SNC LE ROSEAU

Positionnement sectoriel

Capacité de remboursement
27,4 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 2,2 ans
Q3: 11,7 ans
À surveiller

En 2023, la capacité de remboursement de SNC LE ROSEAU (27,4 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 76,17. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,9).

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

76,17

Évolution des indicateurs de liquidité
SNC LE ROSEAU

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
76,17 2023
Q1: 0,97
Méd: 2,93
Q3: 10,54
Excellent 3,5 → 76,2 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité de SNC LE ROSEAU (76,17) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 22 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 2 jours. L'entreprise doit financer 20 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. Le BFR est négatif (-21 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2019 et 2023, le BFR s'est amélioré de 22 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-15 232 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

22 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

2 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-21 j

Évolution du BFR et des délais
SNC LE ROSEAU

Positionnement de SNC LE ROSEAU dans son secteur

Comparaison avec le secteur Location de terrains et d'autres biens immobiliers

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Questions fréquentes sur SNC LE ROSEAU

Quel est le chiffre d'affaires de SNC LE ROSEAU ?

Le chiffre d'affaires de SNC LE ROSEAU en 2023 est de 261 k€.

SNC LE ROSEAU est-elle rentable ?

Oui, SNC LE ROSEAU generated a net profit of 218 k€ en 2023.

Où se situe le siège de SNC LE ROSEAU ?

Le siège de SNC LE ROSEAU est situé à MAUGUIO (34130), dans le département Herault.

Où trouver la liasse fiscale de SNC LE ROSEAU ?

La liasse fiscale de SNC LE ROSEAU est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SNC LE ROSEAU ?

SNC LE ROSEAU exerce dans le secteur Location de terrains et d'autres biens immobiliers (code NAF 68.20B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.