SFA NEROLI : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 62,2 M€ +49 % vs 2023
EBE 2024 4,4 M€ +1 % vs 2023
Résultat net 2024 719 k€ -78 % vs 2023

SFA NEROLI est une entreprise française créée il y a 40 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d'huiles essentielles. Basée à SAINT-CEZAIRE-SUR-SIAGNE (06530), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 62,2 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 62,2 M€, EBE 4,4 M€ (7.0 % du CA), résultat net 719 k€. Au bilan : capitaux propres 30,9 M€, dettes financières 10,5 M€, trésorerie 5,0 M€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, SFA NEROLI conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - SFA NEROLI (SIREN 337718860) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 62 217 41 862 35 774 18 490 13 307 14 918 12 972 10 235 9 066
Résultat net 719 3 278 4 133 2 218 862 1 350 1 060 1 122 970
EBE 4 373 4 309 5 596 3 035 1 463 2 118 1 676 1 758 1 294
Marge brute 37 375 22 787 19 538 10 598 7 448 8 073 6 908 6 322 5 612
Résultat d'exploitation 736 4 366 5 243 2 931 1 168 1 860 1 586 1 611 1 193
Marge nette 1,2 % 7,8 % 11,6 % 12,0 % 6,5 % 9,0 % 8,2 % 11,0 % 10,7 %
Capitaux propres 30 877 20 377 17 099 12 966 5 927 5 565 5 015 4 555 3 933
Dettes financières 10 499 6 466 412 2 732 1 742 1 815 1 572 239 365
Trésorerie 4 993 4 529 2 098 4 344 1 410 790 610 836 743
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, SFA NEROLI réalise un chiffre d'affaires de 62,2 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +47,0%. Vs 2023, progression de +49% (41,9 M€ -> 62,2 M€). Après déduction des consommations (24,8 M€), la marge brute s'établit à 37,4 M€, soit un taux de 60%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 4,4 M€, représentant 7,0% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+49%), l'EBE varie de +1%, réduisant la marge de 3,3 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (14,5%) et mérite attention. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 719 k€, soit 1,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

62 216 563 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

37 375 148 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

4 372 615 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

736 214 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

718 895 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

7,0 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 34%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (12,2%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 55%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (63,6%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 4,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,6 ans) et mérite attention. La CAF représente 4,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (10,5%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

34,0 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

55,3 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

4,2 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

4,0 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

54,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SFA NEROLI

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
34,0% 2024
Q1: 1,9%
Méd: 12,2%
Q3: 71,3%
Moyen 2,4 % → 34 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de SFA NEROLI (34,0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
55,3% 2024
Q1: 43,1%
Méd: 63,6%
Q3: 79,3%
Moyen 66,3 % → 55,3 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de SFA NEROLI (55,3%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
4,0 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,6 ans
Q3: 3,1 ans
À surveiller 0,1 ans → 4 ans depuis 2022

En 2024, la capacité de remboursement de SFA NEROLI (4,0 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,31. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,2).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,31

Évolution des indicateurs de liquidité
SFA NEROLI

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,31 2024
Q1: 1,87
Méd: 3,23
Q3: 5,53
Bon 2,8 → 3,3 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de SFA NEROLI (3,31) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 107 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 51 jours. L'écart de 56 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 57 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 185 jours de CA, soit 32,0 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 55 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

31 976 825 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

107 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

51 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

57 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

185 j

Évolution du BFR et des délais
SFA NEROLI

Positionnement de SFA NEROLI dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d'huiles essentielles

Estimation de Valorisation

Sur la base de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SFA NEROLI est estimée à 3 494 081 € (fourchette 1 786 751€ - 8 424 925€). Avec un EBE de 4 372 615€, le multiple sectoriel de 0.6x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.11x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2024
74 tx
1786k€ 3494k€ 8424k€
3 494 081 € Fourchette: 1 786 751€ - 8 424 925€

Les capitaux propres comptables (30,9 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
4 372 615 € × 0.6x
Estimation 2 732 997 €
827 973€ - 6 302 376€
Multiple CA 30%
62 216 563 € × 0.11x
Estimation 6 834 131 €
4 459 852€ - 15 548 673€
Multiple RN 20%
718 895 € × 0.5x
Estimation 386 716 €
174 046€ - 3 045 678€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SFA NEROLI

Quel est le chiffre d'affaires de SFA NEROLI ?

Le chiffre d'affaires de SFA NEROLI en 2024 est de 62,2 M€.

SFA NEROLI est-elle rentable ?

Oui, SFA NEROLI generated a net profit of 719 k€ en 2024.

Où se situe le siège de SFA NEROLI ?

Le siège de SFA NEROLI est situé à SAINT-CEZAIRE-SUR-SIAGNE (06530), dans le département Alpes-Maritimes.

Où trouver la liasse fiscale de SFA NEROLI ?

La liasse fiscale de SFA NEROLI est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SFA NEROLI ?

SFA NEROLI exerce dans le secteur Fabrication d'huiles essentielles (code NAF 20.53Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.