SARL ETS BANCHEREAU : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 11,0 M€ +6 % vs 2023
EBE 2024 242 k€ -78 % vs 2023
Résultat net 2024 -96 k€ -217 % vs 2023

SARL ETS BANCHEREAU est une entreprise française créée il y a 34 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de boissons. Basée à BELLEVIGNE (16120), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 11,0 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 11,0 M€, EBE 242 k€ (2.2 % du CA), résultat net -96 k€. Au bilan : capitaux propres 3,1 M€, dettes financières 10,5 M€, trésorerie 694 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, SARL ETS BANCHEREAU est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - SARL ETS BANCHEREAU (SIREN 384827366) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 11 046 10 384 9 374 9 532 6 841 10 859 12 404 8 945 5 436 8 600
Résultat net -96 82 159 283 128 671 776 27 335 618
EBE 242 1 095 403 590 351 1 176 1 465 336 339 657
Marge brute 2 017 3 062 2 255 2 442 1 866 2 681 2 701 1 661 1 773 2 695
Résultat d'exploitation 314 320 263 469 121 1 036 1 271 97 167 499
Marge nette -0,9 % 0,8 % 1,7 % 3,0 % 1,9 % 6,2 % 6,3 % 0,3 % 6,2 % 7,2 %
Capitaux propres 3 144 3 240 3 158 2 998 2 956 3 076 2 745 2 220 2 514 2 547
Dettes financières 10 542 13 092 9 943 10 309 8 834 6 611 7 364 11 861 13 520 12 419
Trésorerie 694 727 25 150 190 294 652 832 529 49
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, SARL ETS BANCHEREAU réalise un chiffre d'affaires de 11,0 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +12,7%. Vs 2023 : +6%. Après déduction des consommations (9,0 M€), la marge brute s'établit à 2,0 M€, soit un taux de 18%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 242 k€, représentant 2,2% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+6%), l'EBE varie de -78%, réduisant la marge de 8,4 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,3%). Le résultat net est déficitaire à -96 k€ (-0,9% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

11 045 959 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

2 017 198 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

242 194 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

314 013 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-96 054 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

2,2 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 335%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (31,9%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 21%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (32,4%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 6,2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,6 ans) et mérite attention.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

335,3 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

20,9 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-2,4 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

6,2 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

31,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SARL ETS BANCHEREAU

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
335,3% 2024
Q1: 2,4%
Méd: 31,9%
Q3: 115,9%
À surveiller 314,9 % → 335,3 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de SARL ETS BANCHEREAU (335,3%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
20,9% 2024
Q1: 12,4%
Méd: 32,4%
Q3: 55,6%
Moyen 22,4 % → 20,9 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de SARL ETS BANCHEREAU (20,9%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
6,2 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,6 ans
Q3: 3,5 ans
À surveiller 13,9 ans → 6,2 ans depuis 2022

En 2023, la capacité de remboursement de SARL ETS BANCHEREAU (6,2 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,97. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,1).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,97

Évolution des indicateurs de liquidité
SARL ETS BANCHEREAU

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,97 2024
Q1: 1,34
Méd: 2,15
Q3: 4,21
Bon 1,8 → 3 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de SARL ETS BANCHEREAU (2,97) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 76 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 76 jours. La rotation des stocks est de 334 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 411 jours de CA, soit 12,6 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 43 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

12 609 735 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

76 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

76 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

334 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

411 j

Évolution du BFR et des délais
SARL ETS BANCHEREAU

Positionnement de SARL ETS BANCHEREAU dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de boissons

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (24 transactions). Cette fourchette de 437 721€ à 1 496 005€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2024
Indicatif
437k€ 734k€ 1496k€
734 450 € Fourchette: 437 721€ - 1 496 005€

Les capitaux propres comptables (3,1 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 année 2024

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 24 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SARL ETS BANCHEREAU

Quel est le chiffre d'affaires de SARL ETS BANCHEREAU ?

Le chiffre d'affaires de SARL ETS BANCHEREAU en 2024 est de 11,0 M€.

SARL ETS BANCHEREAU est-elle rentable ?

SARL ETS BANCHEREAU recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de SARL ETS BANCHEREAU ?

Le siège de SARL ETS BANCHEREAU est situé à BELLEVIGNE (16120), dans le département Charente.

Où trouver la liasse fiscale de SARL ETS BANCHEREAU ?

La liasse fiscale de SARL ETS BANCHEREAU est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SARL ETS BANCHEREAU ?

SARL ETS BANCHEREAU exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de boissons (code NAF 46.34Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.