Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
SAPHIR : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
SAPHIR est une entreprise française
créée il y a 31 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce d'alimentation générale.
Basée à CHALETTE-SUR-LOING (45120),
cette société de catégorie PME
affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 624 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-07-18
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, SAPHIR est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2023, SAPHIR réalise un chiffre d'affaires de 624 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -2.7%). Vs 2022, progression de +10% (567 k€ -> 624 k€). Après déduction des consommations (553 k€), la marge brute s'établit à 71 k€, soit un taux de 11%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -28 k€, représentant -4.5% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -28 k€ (-4.5% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2023)
?
623 920 €
Marge brute (2023)
?
70 711 €
Résultat net (2023)
?
-27 780 €
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 47%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 14.2%).
Taux d'endettement (2023)
?
Non significatif
Autonomie financière (2023)
?
Non significatif
CAF sur CA (2023)
?
-4.39%
Cap. Remboursement (2023)
?
-0.23
Ratio de vétusté (2023)
?
0.7%
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
| Taux d'endettement |
-35.905 |
-8.272 |
-17.502 |
-22.646 |
-36.162 |
-28.973 |
-22.924 |
| Autonomie financière |
17.491 |
6.58 |
14.042 |
29.772 |
42.262 |
44.858 |
47.158 |
| Capacité de remboursement |
-0.9 |
-0.308 |
-125.434 |
0.0 |
1.498 |
-0.303 |
-0.227 |
| CAF sur CA |
-1.761% |
-1.732% |
-0.008% |
-3.639% |
0.709% |
-2.913% |
-4.395% |
Positionnement sectoriel
Q1: 0.95%
Méd: 14.17%
Q3: 38.94%
Excellent
+13 pts sur 3 ans
En 2023, l'autonomie financière de SAPHIR (47.2%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.18. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2023)
?
0.18
Couverture des intérêts (2023)
?
-0.61
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
| Ratio de liquidité |
0.31940999999999997 |
0.26102000000000003 |
0.32095999999999997 |
0.22798 |
0.27951 |
0.21602 |
0.1822 |
| Couverture des intérêts |
-0.327 |
-3.119 |
-1.411 |
-1.297 |
2.654 |
-0.667 |
-0.612 |
Positionnement sectoriel
Q1: 0.92
Méd: 1.46
Q3: 2.45
À surveiller
En 2023, le ratio de liquidité de SAPHIR (0.18) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 47 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 47 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 10 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Le BFR est négatif (-77 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est amélioré de 11 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2023)
?
-133 525 €
Crédit Clients (2023)
?
0 j
Crédit Fournisseurs (2023)
?
47 j
Rotation des stocks (2023)
?
10 j
BFR en jours de CA (2023)
?
-77 j
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
| BFR d'exploitation |
-58 126 € |
-73 236 € |
-78 710 € |
-102 824 € |
-92 750 € |
-108 418 € |
-133 525 € |
| Rotation des stocks (jours) |
8 |
8 |
8 |
11 |
10 |
11 |
10 |
| Crédit clients (jours) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
31 |
41 |
43 |
54 |
34 |
42 |
47 |
Positionnement de SAPHIR dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 357 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
en 2023,
la valeur de SAPHIR est estimée à
205 014 €
(fourchette 122 918€ - 330 124€).
Le ratio prix/CA s'établit à 0.33x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
205 014 €
Fourchette: 122 918€ - 330 124€
NAF 5 année 2023
Méthode de valorisation utilisée
Multiple CA
623 920 €
×
0.33x
=
205 014 €
Range: 122 919€ - 330 125€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 357 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Questions fréquentes sur SAPHIR
Quel est le chiffre d'affaires de SAPHIR ?
Le chiffre d'affaires de SAPHIR en 2023 est de 624 k€.
SAPHIR est-elle rentable ?
SAPHIR recorded a net loss en 2023.
Où se situe le siège de SAPHIR ?
Le siège de SAPHIR est situé à CHALETTE-SUR-LOING (45120), dans le département Loiret.
Où trouver la liasse fiscale de SAPHIR ?
La liasse fiscale de SAPHIR est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce SAPHIR ?
SAPHIR exerce dans le secteur Commerce d'alimentation générale (code NAF 47.11B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.