Effectifs: 21 (2023.0)Catégorie juridique: SA (autres)Taille: ETIDate de création: 1991-10-10 (34 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Fabrication de composants électroniquesLocalisation: AUCH (32000), Gers
POSITRONIC INDUSTRIES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
POSITRONIC INDUSTRIES est une entreprise française
créée il y a 34 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication de composants électroniques.
Basée à AUCH (32000),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 24.8 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, POSITRONIC INDUSTRIES conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2024, POSITRONIC INDUSTRIES réalise un chiffre d'affaires de 24.8 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +13.9%. Vs 2023, progression de +13% (22.0 M€ -> 24.8 M€). Après déduction des consommations (10.2 M€), la marge brute s'établit à 14.6 M€, soit un taux de 59%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 6.2 M€, représentant 24.8% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +2.3 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 6.8%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 4.2 M€, soit 16.9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
24 835 754 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
14 630 790 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
6 151 623 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
5 765 941 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
4 209 291 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 18.1%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 79%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 51.0%). La CAF représente 18.2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 7.3%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
0.0%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité POSITRONIC INDUSTRIES
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2019
2020
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Autonomie financière
69.224
68.724
67.375
74.73
71.701
69.706
67.269
70.497
78.764
Capacité de remboursement
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
CAF sur CA
7.733%
8.207%
8.653%
3.354%
7.629%
5.574%
17.101%
14.669%
18.173%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
0.0%2024
2022
2023
2024
Q1: 0.37%
Méd: 18.09%
Q3: 50.03%
Excellent
En 2024, le taux d'endettement de POSITRONIC INDUSTRIES (0.0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.
Autonomie financière
78.76%2024
2022
2023
2024
Q1: 35.78%
Méd: 50.96%
Q3: 67.46%
Excellent
En 2024, l'autonomie financière de POSITRONIC INDUSTRIES (78.8%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Capacité de remboursement
0.0 ans2023
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.3 ans
Q3: 1.82 ans
Excellent
En 2023, le capacité de remboursement de POSITRONIC INDUSTRIES (0.0 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 4.90. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2.9).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
4.9
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité POSITRONIC INDUSTRIES
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2019
2020
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
3.4380399999999995
3.3372
3.3394299999999997
4.71433
4.06019
3.8635
3.7774799999999997
3.51348
4.89829
Couverture des intérêts
14.988
29.405
0.063
21.023
1.932
0.0
0.0
0.187
0.0
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
4.92024
2022
2023
2024
Q1: 1.68
Méd: 2.85
Q3: 3.89
Excellent
En 2024, le ratio de liquidité de POSITRONIC INDUSTRIES (4.90) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Couverture des intérêts
0.0x2024
2022
2023
2024
Q1: -1.64x
Méd: 1.05x
Q3: 9.68x
Average+15 pts sur 3 ans
En 2024, le couverture des intérêts de POSITRONIC INDUSTRIES (0.0x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 49 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 63 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 14 jours. La rotation des stocks est de 64 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 273 jours de CA, soit 18.9 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 96 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
18 859 527 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
49 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
63 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
64 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
273 j
Évolution du BFR et des délais POSITRONIC INDUSTRIES
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2019
2020
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
4 214 442 €
5 162 560 €
4 442 579 €
3 948 033 €
4 443 212 €
7 192 424 €
10 303 520 €
14 348 022 €
18 859 527 €
Rotation des stocks (jours)
65
66
70
304
77
69
60
64
64
Crédit clients (jours)
69
87
52
112
48
49
61
64
49
Crédit fournisseurs (jours)
64
48
27
107
27
66
59
73
63
Positionnement de POSITRONIC INDUSTRIES dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication de composants électroniques
Estimation de Valorisation
Sur la base de 93 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de POSITRONIC INDUSTRIES est estimée à
5 363 925 €
(fourchette 1 882 898€ - 13 272 896€).
Avec un EBE de 6 151 623€, le multiple sectoriel de 1.1x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.11x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2024
93 tx
1882k€5363k€13272k€
5 363 925 €Fourchette: 1 882 898€ - 13 272 896€
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
6 151 623 €×1.1x
Estimation7 020 664 €
2 255 891€ - 16 833 272€
Multiple CA30%
24 835 754 €×0.11x
Estimation2 651 795 €
1 654 332€ - 4 462 571€
Multiple RN20%
4 209 291 €×1.3x
Estimation5 290 274 €
1 293 268€ - 17 587 445€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 93 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Fabrication de composants électroniques)
Comparez POSITRONIC INDUSTRIES avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de POSITRONIC INDUSTRIES ?
Le chiffre d'affaires de POSITRONIC INDUSTRIES en 2024 est de 24.8 M€.
POSITRONIC INDUSTRIES est-elle rentable ?
Oui, POSITRONIC INDUSTRIES generated a net profit of 4.2 M€ en 2024.
Où se situe le siège de POSITRONIC INDUSTRIES ?
Le siège de POSITRONIC INDUSTRIES est situé à AUCH (32000), dans le département Gers.
Où trouver la liasse fiscale de POSITRONIC INDUSTRIES ?
La liasse fiscale de POSITRONIC INDUSTRIES est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce POSITRONIC INDUSTRIES ?
POSITRONIC INDUSTRIES exerce dans le secteur Fabrication de composants électroniques (code NAF 26.11Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.
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