PATIS SERVICE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 28,6 M€ +0 % vs 2023
EBE 2024 4,1 M€ -23 % vs 2023
Résultat net 2024 1,5 M€ -41 % vs 2023

PATIS SERVICE est une entreprise française créée il y a 40 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés. Basée à TOULOUSE (31200), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 28,6 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 28,6 M€, EBE 4,1 M€ (14.3 % du CA), résultat net 1,5 M€. Au bilan : capitaux propres 6,2 M€, dettes financières 13,1 M€, trésorerie 13,3 M€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, PATIS SERVICE conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - PATIS SERVICE (SIREN 338472160) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 28 617 28 574 24 068 -19 614 20 187 23 236 21 371 19 600 19 266
Résultat net 1 525 2 584 1 873 1 314 852 1 614 1 677 1 403 1 538
EBE 4 085 5 290 4 134 -36 120 2 929 3 941 4 002 3 429 3 229
Marge brute 12 185 12 589 10 598 -30 823 8 602 9 982 9 100 8 380 8 016
Résultat d'exploitation 2 293 3 620 2 986 2 077 1 500 2 654 2 652 2 351 2 501
Marge nette 5,3 % 9,0 % 7,8 % -6,7 % 4,2 % 6,9 % 7,8 % 7,2 % 8,0 %
Capitaux propres 6 233 5 432 4 682 4 071 2 757 1 905 1 966 1 686 3 167
Dettes financières 13 113 — 651 538 80 1 47 19 181
Trésorerie 13 250 851 1 531 1 328 517 894 697 711 529
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, PATIS SERVICE réalise un chiffre d'affaires de 28,6 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +9,1%. Vs 2023 : +0%. Après déduction des consommations (16,4 M€), la marge brute s'établit à 12,2 M€, soit un taux de 43%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 4,1 M€, représentant 14,3% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+0%), l'EBE varie de -23%, réduisant la marge de 4,2 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3,8%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1,5 M€, soit 5,3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

28 617 426 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

12 185 265 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

4 084 745 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

2 293 082 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

1 525 266 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

14,3 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 210%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (19,4%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 24%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (39,3%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 7,8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,5 ans) et mérite attention. La CAF représente 5,9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,8%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

210,4 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

24,2 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

5,9 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

7,8 ans

Ratio de vétusté (2022) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

80,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
PATIS SERVICE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
210,4% 2024
Q1: 1,8%
Méd: 19,4%
Q3: 81,2%
À surveiller 13,9 % → 210,4 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de PATIS SERVICE (210,4%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
24,2% 2024
Q1: 26,0%
Méd: 39,3%
Q3: 52,6%
À surveiller 45,6 % → 24,2 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de PATIS SERVICE (24,2%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
7,8 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,5 ans
Q3: 2,3 ans
À surveiller 0,3 ans → 7,8 ans depuis 2022

En 2024, la capacité de remboursement de PATIS SERVICE (7,8 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,94. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,9).

Ratio de liquidité (2022) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,94

Évolution des indicateurs de liquidité
PATIS SERVICE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,94 2022
Q1: 1,45
Méd: 1,89
Q3: 2,36
Bon

En 2022, le ratio de liquidité de PATIS SERVICE (1,94) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 74 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 74 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-19 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 89 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-1 549 061 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

0 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

74 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-19 j

Évolution du BFR et des délais
PATIS SERVICE

Positionnement de PATIS SERVICE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés

Estimation de Valorisation

Sur la base de 127 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de PATIS SERVICE est estimée à 5 933 997 € (fourchette 2 520 065€ - 15 242 634€). Avec un EBE de 4 084 745€, le multiple sectoriel de 1.7x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.19x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2024
127 transactions
2520k€ 5933k€ 15242k€
5 933 997 € Fourchette: 2 520 065€ - 15 242 634€

Les capitaux propres comptables (6,2 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
4 084 745 € × 1.7x
Estimation 6 912 651 €
2 843 408€ - 18 655 211€
Multiple CA 30%
28 617 426 € × 0.19x
Estimation 5 529 307 €
2 611 413€ - 12 825 335€
Multiple RN 20%
1 525 266 € × 2.7x
Estimation 4 094 399 €
1 574 691€ - 10 337 142€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 127 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur PATIS SERVICE

Quel est le chiffre d'affaires de PATIS SERVICE ?

Le chiffre d'affaires de PATIS SERVICE en 2024 est de 28,6 M€.

PATIS SERVICE est-elle rentable ?

Oui, PATIS SERVICE generated a net profit of 1,5 M€ en 2024.

Où se situe le siège de PATIS SERVICE ?

Le siège de PATIS SERVICE est situé à TOULOUSE (31200), dans le département Haute-Garonne.

Où trouver la liasse fiscale de PATIS SERVICE ?

La liasse fiscale de PATIS SERVICE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce PATIS SERVICE ?

PATIS SERVICE exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés (code NAF 46.39A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.