MAZAGRAN SERVICE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2024545,6 M€-1 % vs 2023
EBE 20243,2 M€+1 % vs 2023
Résultat net 2024-4,9 M€
MAZAGRAN SERVICE est une entreprise française
créée il y a 64 ans,
spécialisée dans le secteur Supermarchés.
Basée à AVALLON (89200),
cette société de catégorie GE
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 545,6 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 545,6 M€, EBE 3,2 M€ (0.6 % du CA), résultat net -4,9 M€.
Au bilan : capitaux propres 50,3 M€, dettes financières 31,2 M€, trésorerie 8,1 M€.
En synthèse, MAZAGRAN SERVICE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
Historique financier · montants en k€
Historique financier - MAZAGRAN SERVICE (SIREN 416220010) · montants en milliers d'euros (k€)
En 2024, MAZAGRAN SERVICE réalise un chiffre d'affaires de 545,6 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +0,8%). Léger recul de -1% vs 2023. Après déduction des consommations (416,3 M€), la marge brute s'établit à 129,3 M€, soit un taux de 24%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 3,2 M€, représentant 0,6% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,1%). Le résultat net est déficitaire à -4,9 M€ (-0,9% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
545 610 112 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
129 318 486 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
3 247 839 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-6 812 621 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-4 871 330 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 62%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (51,6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 38%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (35,3%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 10,7 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1,4 ans) et mérite attention. La CAF représente 0,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,0%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
62,1 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité MAZAGRAN SERVICE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
44,2 %
47,2 %
41,1 %
47,3 %
44,9 %
44,5 %
57,9 %
57,7 %
62,1 %
Autonomie financière
40,2 %
41,6 %
44,4 %
44,4 %
45,8 %
44,3 %
40,8 %
37,8 %
37,5 %
Capacité de remboursement
2,8 ans
3,8 ans
4,1 ans
9,5 ans
3,6 ans
5,1 ans
10,3 ans
8,0 ans
10,6 ans
CAF sur CA
1,8 %
1,5 %
1,3 %
0,6 %
1,6 %
1,1 %
0,6 %
0,7 %
0,5 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
62,1%2024
Q1: 11,1%
Méd: 51,6%
Q3: 125,1%
Moyen57,9 % → 62,1 % depuis 2022
En 2024, le taux d'endettement de MAZAGRAN SERVICE (62,1%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
37,5%2024
Q1: 21,2%
Méd: 35,3%
Q3: 50,2%
Bon40,8 % → 37,5 % depuis 2022
En 2024, l'autonomie financière de MAZAGRAN SERVICE (37,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Capacité de remboursement
10,7 ans2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,4 ans
Q3: 3,3 ans
À surveiller
En 2024, la capacité de remboursement de MAZAGRAN SERVICE (10,7 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,68. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,5).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,68
Évolution des indicateurs de liquidité MAZAGRAN SERVICE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
1,59
1,71
2,04
1,98
2,00
1,89
1,87
1,65
1,68
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,682024
Q1: 1,14
Méd: 1,49
Q3: 2,08
Bon1,9 → 1,7 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de MAZAGRAN SERVICE (1,68) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 4 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 22 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 18 jours. La rotation des stocks est de 31 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 32 jours de CA, soit 48,1 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 15 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
48 117 356 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
4 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
22 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
31 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
32 j
Évolution du BFR et des délais MAZAGRAN SERVICE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
50 917 445 €
48 335 708 €
64 993 891 €
65 318 062 €
63 876 689 €
65 757 979 €
56 745 872 €
53 158 817 €
48 117 356 €
Rotation des stocks (jours)
30 j
30 j
32 j
30 j
26 j
28 j
31 j
31 j
31 j
Crédit clients (jours)
4 j
6 j
6 j
6 j
5 j
5 j
4 j
4 j
4 j
Crédit fournisseurs (jours)
26 j
23 j
25 j
25 j
22 j
26 j
22 j
26 j
22 j
Positionnement de MAZAGRAN SERVICE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Supermarchés
Estimation de Valorisation
Sur la base de 551 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
en 2024,
la valeur de MAZAGRAN SERVICE est estimée à
56 639 072 €
(fourchette 28 921 824€ - 106 836 736€).
Avec un EBE de 3 247 839€, le multiple sectoriel de 4.7x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.23x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 551 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Supermarchés)
Comparez MAZAGRAN SERVICE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de MAZAGRAN SERVICE ?
Le chiffre d'affaires de MAZAGRAN SERVICE en 2024 est de 545,6 M€.
MAZAGRAN SERVICE est-elle rentable ?
MAZAGRAN SERVICE recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de MAZAGRAN SERVICE ?
Le siège de MAZAGRAN SERVICE est situé à AVALLON (89200), dans le département Yonne.
Où trouver la liasse fiscale de MAZAGRAN SERVICE ?
La liasse fiscale de MAZAGRAN SERVICE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce MAZAGRAN SERVICE ?
MAZAGRAN SERVICE exerce dans le secteur Supermarchés (code NAF 47.11D). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.