LUMAPPS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 43,5 M€ +18 % vs 2023
EBE 2024 -1,9 M€
Résultat net 2024 -2,8 M€

LUMAPPS est une entreprise française créée il y a 13 ans, spécialisée dans le secteur Édition de logiciels système et de réseau. Basée à TASSIN-LA-DEMI-LUNE (69160), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 43,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 43,5 M€, EBE -1,9 M€ (-4.3 % du CA), résultat net -2,8 M€. Au bilan : capitaux propres 48,3 M€, dettes financières 9,6 M€, trésorerie 1,4 M€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, LUMAPPS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - LUMAPPS (SIREN 788743474) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 43 476 36 695 33 125 26 724 19 122 11 950 8 388 3 999 1 897
Résultat net -2 780 -1 500 -3 338 -692 -2 356 -3 354 -1 781 -932 63
EBE -1 876 -1 937 -4 147 -2 196 -4 119 -5 588 -1 697 -885 -153
Marge brute 42 935 36 254 32 650 26 176 19 122 11 950 8 388 3 999 1 897
Résultat d'exploitation -2 412 -2 433 -3 874 -2 780 -3 678 -3 223 -1 560 -915 -163
Marge nette -6,4 % -4,1 % -10,1 % -2,6 % -12,3 % -28,1 % -21,2 % -23,3 % 3,3 %
Capitaux propres 48 265 49 659 50 568 53 681 57 530 59 958 4 191 4 568 1 100
Dettes financières 9 578 20 682 12 427 3 173 2 005 2 628 2 797 3 129 1 179
Trésorerie 1 368 5 887 13 253 18 093 32 847 56 524 3 805 7 631 2 137
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, LUMAPPS réalise un chiffre d'affaires de 43,5 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +22,8%. Vs 2023, progression de +18% (36,7 M€ -> 43,5 M€). Après déduction des consommations (541 k€), la marge brute s'établit à 42,9 M€, soit un taux de 99%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -1,9 M€, représentant -4,3% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -2,8 M€ (-6,4% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

43 476 094 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

42 934 902 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-1 876 324 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-2 411 638 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-2 779 617 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-4,3 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 20%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (12,5%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 57%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (40,0%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

19,8 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

57,4 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-2,4 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-9,3 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

42,4 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
LUMAPPS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
19,8% 2024
Q1: 0,0%
Méd: 12,5%
Q3: 69,2%
Moyen 24,6 % → 19,8 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de LUMAPPS (19,8%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
57,4% 2024
Q1: 20,3%
Méd: 40,0%
Q3: 61,5%
Bon 62,1 % → 57,4 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de LUMAPPS (57,4%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,95. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,7).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,95

Évolution des indicateurs de liquidité
LUMAPPS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,95 2024
Q1: 1,40
Méd: 2,66
Q3: 4,97
Moyen 4,4 → 1,9 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de LUMAPPS (1,95) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 92 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 102 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 10 jours. Au global, le BFR représente 62 jours de CA, soit 7,5 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 107 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

7 468 758 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

92 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

102 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

62 j

Évolution du BFR et des délais
LUMAPPS

Positionnement de LUMAPPS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Édition de logiciels système et de réseau

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Questions fréquentes sur LUMAPPS

Quel est le chiffre d'affaires de LUMAPPS ?

Le chiffre d'affaires de LUMAPPS en 2024 est de 43,5 M€.

LUMAPPS est-elle rentable ?

LUMAPPS recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de LUMAPPS ?

Le siège de LUMAPPS est situé à TASSIN-LA-DEMI-LUNE (69160), dans le département Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de LUMAPPS ?

La liasse fiscale de LUMAPPS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce LUMAPPS ?

LUMAPPS exerce dans le secteur Édition de logiciels système et de réseau (code NAF 58.29A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.