Effectifs: 32 (2023.0)Catégorie juridique: SCA (commandite par actions)Taille: ETIDate de création: 1980-04-01 (46 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Construction de réseaux pour fluidesLocalisation: LONGUENEE-EN-ANJOU (49220), Maine-et-Loire
LUC DURAND : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
LUC DURAND est une entreprise française
créée il y a 46 ans,
spécialisée dans le secteur Construction de réseaux pour fluides.
Basée à LONGUENEE-EN-ANJOU (49220),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 36.9 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En 2024, LUC DURAND réalise un chiffre d'affaires de 36.9 M€. Le CA évolue positivement sur 10 ans (TCAM : +1.7%). Léger recul de -3% vs 2023. Après déduction des consommations (12.2 M€), la marge brute s'établit à 24.7 M€, soit un taux de 67%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -446 k€, représentant -1.2% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1.1 M€, soit 3.0% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
36 937 039 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
24 702 181 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-446 255 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-176 354 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
1 108 424 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 119%. Le niveau d'endettement est élevé : la marge de négociation avec les banques se réduit. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 16%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 4.1 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio reste dans les normes bancaires habituelles. La CAF représente 2.9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes.
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
118.588%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité LUC DURAND
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
94.184
48.293
45.745
49.43
54.886
40.916
37.527
45.048
88.4
118.588
Autonomie financière
21.996
25.289
20.251
27.785
29.523
32.392
32.489
32.695
23.807
16.476
Capacité de remboursement
-5.46
-0.533
-6.009
-8.854
3.526
10.217
10.923
-10.995
7.584
4.139
CAF sur CA
-1.604%
-8.427%
-1.954%
-0.612%
1.887%
0.614%
0.521%
-0.689%
1.275%
2.858%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
118.592024
2022
2023
2024
Q1: 1.15
Méd: 24.5
Q3: 76.99
À surveiller+16 pts sur 3 ans
En 2024, le taux d'endettement de LUC DURAND (118.59) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
16.48%2024
2022
2023
2024
Q1: 16.46%
Méd: 32.68%
Q3: 51.92%
Average-24 pts sur 3 ans
En 2024, le autonomie financière de LUC DURAND (16.5%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Capacité de remboursement
4.14 ans2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.65 ans
Q3: 2.23 ans
À surveiller+52 pts sur 3 ans
En 2024, le capacité de remboursement de LUC DURAND (4.1 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 149.75. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
149.752
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
166.4
154.458
135.309
160.924
166.116
176.644
169.905
178.327
160.643
149.752
Couverture des intérêts
-3.382
-16.294
-0.447
-3.944
0.73
1.156
-207.854
-1.838
-11.057
-28.018
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
149.752024
2022
2023
2024
Q1: 137.66
Méd: 183.25
Q3: 263.2
Average-15 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité de LUC DURAND (149.75) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Couverture des intérêts
-28.02x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.07x
Q3: 7.11x
À surveiller
En 2024, le couverture des intérêts de LUC DURAND (-28.0x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 70 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 66 jours. L'entreprise doit financer 4 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 9 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 38 jours de CA, soit 3.9 M€ à financer en permanence. Amélioration notable du BFR sur la période (-41%), libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
3 941 182 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
70 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
66 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
9 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
38 j
Évolution du BFR et des délais LUC DURAND
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
6 707 587 €
6 211 543 €
6 369 650 €
5 036 042 €
6 136 396 €
3 964 663 €
4 244 979 €
5 090 626 €
6 109 186 €
3 941 182 €
Rotation des stocks (jours)
41
3
25
10
11
9
8
10
8
9
Crédit clients (jours)
61
57
190
52
49
55
53
63
67
70
Crédit fournisseurs (jours)
50
46
175
50
63
55
58
53
47
66
Positionnement de LUC DURAND dans son secteur
Comparaison avec le secteur Construction de réseaux pour fluides
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (33 transactions).
Cette fourchette de 1 829 456€ à 7 463 749€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
Valeur d'entreprise estimée2024
Indicatif
1829k€2412k€7463k€
2 412 725 €Fourchette: 1 829 456€ - 7 463 749€
NAF 5 all-time
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 33 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Construction de réseaux pour fluides)
Comparez LUC DURAND avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de LUC DURAND en 2024 est de 36.9 M€.
Is LUC DURAND est-elle rentable ?
Oui, LUC DURAND generated a net profit of 1.1 M€ en 2024.
Où se situe le siège de LUC DURAND ?
Le siège de LUC DURAND est situé à LONGUENEE-EN-ANJOU (49220), dans le département Maine-et-Loire.
Où trouver la liasse fiscale de LUC DURAND ?
La liasse fiscale de LUC DURAND est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce LUC DURAND ?
LUC DURAND exerce dans le secteur Construction de réseaux pour fluides (code NAF 42.21Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.
Évolution du poste
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