LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Comptes Complet CA 2023 : 1,0 M€ Simplifié CA 2017 : -
Chiffre d'affaires 2023 1,0 M€
EBE 2023 19 k€
Résultat net 2023 8 k€ -59 % vs 2022

LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS est une entreprise française créée il y a 37 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de détail de livres en magasin spécialisé. Basée à THONES (74230), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 1,0 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 1,0 M€, EBE 19 k€ (1.8 % du CA), résultat net 8 k€. Au bilan : capitaux propres 185 k€, dettes financières 57 k€, trésorerie 58 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : données partielles · comptes anciens

Les données financières de cette entreprise sont partiellement disponibles (liasse simplifiée ou données confidentielles). Certaines sections ne sont pas affichées.

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS (SIREN 351215538) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018
Chiffre d'affaires 1 019 N/C N/C N/C N/C N/C
Résultat net 8 20 35 17 -12 38
EBE 19 N/C N/C N/C N/C N/C
Marge brute 360 — — — — —
Résultat d'exploitation 13 — — — — —
Marge nette 0,8 % N/C N/C N/C N/C N/C
Capitaux propres 185 212 222 187 170 182
Dettes financières 57 164 164 152 137 143
Trésorerie 58 64 136 4 6 14
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS réalise un chiffre d'affaires de 1,0 M€. Après déduction des consommations (659 k€), la marge brute s'établit à 360 k€, soit un taux de 35%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 19 k€, représentant 1,8% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,0%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 8 k€, soit 0,8% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 019 131 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

360 311 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

18 723 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

13 316 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

7 978 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

1,8 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 31%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (29,0%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 39%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (36,5%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 4,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,5 ans). La CAF représente 1,4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,4%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

30,7 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

38,6 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

1,4 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

4,0 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

20,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
30,7% 2023
Q1: 3,9%
Méd: 29,0%
Q3: 87,8%
Moyen 73,9 % → 30,7 % depuis 2021

En 2023, le taux d'endettement de LIBRAIRIE PAPETERIE DES A... (30,7%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
38,6% 2023
Q1: 13,6%
Méd: 36,5%
Q3: 55,1%
Bon

En 2023, l'autonomie financière de LIBRAIRIE PAPETERIE DES A... (38,6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
4,0 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,5 ans
Q3: 3,7 ans
Moyen

En 2023, la capacité de remboursement de LIBRAIRIE PAPETERIE DES A... (4,0 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,34. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,0) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,34

Évolution des indicateurs de liquidité
LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,34 2023
Q1: 1,51
Méd: 2,05
Q3: 2,93
À surveiller 2,1 → 1,3 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité de LIBRAIRIE PAPETERIE DES A... (1,34) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 9 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 82 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 73 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 53 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 87 jours de CA, soit 246 k€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

245 743 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

9 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

82 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

53 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

87 j

Évolution du BFR et des délais
LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS

Positionnement de LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de détail de livres en magasin spécialisé

Estimation de Valorisation

Sur la base de 78 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS est estimée à 159 181 € (fourchette 94 598€ - 248 989€). Avec un EBE de 18 723€, le multiple sectoriel de 4.3x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.36x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2023
78 tx
94k€ 159k€ 248k€
159 181 € Fourchette: 94 598€ - 248 989€

Les capitaux propres comptables (185 k€ en 2023) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
18 723 € × 4.3x
Estimation 80 796 €
57 378€ - 134 595€
Multiple CA 30%
1 019 131 € × 0.36x
Estimation 366 697 €
199 449€ - 559 072€
Multiple RN 20%
7 978 € × 5.5x
Estimation 43 875 €
30 372€ - 69 853€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 78 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS

Quel est le chiffre d'affaires de LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS ?

Le chiffre d'affaires de LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS en 2023 est de 1,0 M€.

LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS est-elle rentable ?

Oui, LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS generated a net profit of 8 k€ en 2023.

Où se situe le siège de LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS ?

Le siège de LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS est situé à THONES (74230), dans le département Haute-Savoie.

Où trouver la liasse fiscale de LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS ?

La liasse fiscale de LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS ?

LIBRAIRIE PAPETERIE DES ARAVIS exerce dans le secteur Commerce de détail de livres en magasin spécialisé (code NAF 47.61Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.