LES SOURCES DE L'AVANCE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 6,8 M€ +12 % vs 2024
EBE 2025 2,1 M€ +44 % vs 2024
Résultat net 2025 1,6 M€ +38 % vs 2024

LES SOURCES DE L'AVANCE est une entreprise française créée il y a 32 ans, spécialisée dans le secteur Aquaculture en eau douce. Basée à ROQUEFORT (40120), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 6,8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 6,8 M€, EBE 2,1 M€ (31.4 % du CA), résultat net 1,6 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres 2,5 M€, dettes financières 4,2 M€, trésorerie 79 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : liquidité à court terme tendue.

En synthèse, LES SOURCES DE L'AVANCE conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.

Historique financier - LES SOURCES DE L'AVANCE (SIREN 394331797) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 6 828 6 088 5 160 4 406 3 783 2 316 3 395 3 388 3 118 2 617
Résultat net 1 562 1 135 236 -257 -377 -828 -241 119 395 380
EBE 2 143 1 493 450 -97 -827 -1 366 -556 -138 209 230
Marge brute 5 441 4 610 3 524 2 640 2 714 786 2 061 2 156 2 034 1 734
Résultat d'exploitation 1 361 931 -79 -700 -824 -1 286 -637 -311 17 119
Marge nette 22,9 % 18,6 % 4,6 % -5,8 % -10,0 % -35,7 % -7,1 % 3,5 % 12,7 % 14,5 %
Capitaux propres — 2 485 1 257 20 278 654 1 482 1 723 1 604 1 209
Dettes financières — 4 195 4 822 5 516 3 278 2 711 845 887 891 526
Trésorerie — 79 188 73 241 63 — 56 21 —
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, LES SOURCES DE L'AVANCE réalise un chiffre d'affaires de 6,8 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +15,9%. Vs 2024, progression de +12% (6,1 M€ -> 6,8 M€). Après déduction des consommations (1,4 M€), la marge brute s'établit à 5,4 M€, soit un taux de 80%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 2,1 M€, représentant 31,4% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +6,9 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (15,2%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1,6 M€, soit 22,9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

6 828 263 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

5 441 026 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

2 143 230 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

1 361 446 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

1 561 857 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

31,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 4%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (33,3%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 40%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (56,8%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 2,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,3 ans). La CAF représente 32,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 15,3%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

4,3 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

39,9 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

32,5 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

2,5 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

49,5 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
LES SOURCES DE L'AVANCE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
4,3% 2025
Q1: 4,1%
Méd: 33,3%
Q3: 64,9%
Bon 383,7 % → 4,3 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de LES SOURCES DE L'AVANCE (4,3%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
39,9% 2025
Q1: 41,2%
Méd: 56,8%
Q3: 66,5%
À surveiller 16,6 % → 39,9 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de LES SOURCES DE L'AVANCE (39,9%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
2,5 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,3 ans
Q3: 3,2 ans
Moyen 6,3 ans → 2,5 ans depuis 2023

En 2024, la capacité de remboursement de LES SOURCES DE L'AVANCE (2,5 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0,66. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

0,66

Évolution des indicateurs de liquidité
LES SOURCES DE L'AVANCE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
0,66 2025
Q1: 1,50
Méd: 2,39
Q3: 3,50
À surveiller 2,1 → 0,7 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de LES SOURCES DE L'AVANCE (0,66) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 38 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 97 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 59 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 109 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Le BFR est négatif (-30 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 197 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-578 081 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

38 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

97 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

109 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-30 j

Évolution du BFR et des délais
LES SOURCES DE L'AVANCE

Positionnement de LES SOURCES DE L'AVANCE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Aquaculture en eau douce

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Questions fréquentes sur LES SOURCES DE L'AVANCE

Quel est le chiffre d'affaires de LES SOURCES DE L'AVANCE ?

Le chiffre d'affaires de LES SOURCES DE L'AVANCE en 2025 est de 6,8 M€.

LES SOURCES DE L'AVANCE est-elle rentable ?

Oui, LES SOURCES DE L'AVANCE generated a net profit of 1,6 M€ en 2025.

Où se situe le siège de LES SOURCES DE L'AVANCE ?

Le siège de LES SOURCES DE L'AVANCE est situé à ROQUEFORT (40120), dans le département Landes.

Où trouver la liasse fiscale de LES SOURCES DE L'AVANCE ?

La liasse fiscale de LES SOURCES DE L'AVANCE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce LES SOURCES DE L'AVANCE ?

LES SOURCES DE L'AVANCE exerce dans le secteur Aquaculture en eau douce (code NAF 03.22Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.